Geschenke sind steuerpflichtig, aber sind „Darlehen“ oder „Schulden“ steuerpflichtig?

(a) Sie verschenken Ihr Geld – Schenkungssteuer

Die Person, die das Geschenk erhält, schuldet keine Steuern.

Wenn Sie es in kleinen Beträgen verschenken, fällt keine Schenkungssteuer an. Abhängig von der Größe des Geschenks, dem Zeitpunkt und dem Gesamtbetrag, den Sie verschenken, kann es zu Steuer- und Nachlassproblemen für Sie kommen.

Wenn Sie es an eine Wohltätigkeitsorganisation verschenken, können Sie das Geschenk natürlich abziehen.

(b) Sie leihen jemandem etwas Geld – steuerfrei?

Es gibt ein Darlehen, und Sie kassieren Zinsen; Sie müssen diese Zinsen als Einkommen deklarieren. Der IRS erwartet, dass Sie einen angemessenen Zinssatz berechnen, da die Zinsen sonst als Geschenk angesehen werden könnten. Ich bin mir nicht sicher, was ein angemessener Zinssatz ist, wenn das Sparkonto 0,1 % pro Jahr verdient.

(c) Sie zahlen die Schulden zurück, die Sie schulden - steuerfrei ?? steuerlich absetzbar ??

Der Kreditnehmer kann die gezahlten Zinsen nicht abziehen, es sei denn, es handelt sich um eine Hypothek auf das Haupthaus oder ein Geschäftsdarlehen. Ich gebe zu, dass es einige andere enge Kategorien von Darlehen geben kann, die es für den Kreditnehmer abzugsfähig machen würden.

Anmerkungen:

Wenn das Darlehen/Geschenk für die Anzahlung auf ein Haus bestimmt ist, wird der Kreditgeber für den Rest der Hypothek sicherstellen wollen, dass die Art des Geschenks/Darlehens korrekt dokumentiert ist. Die Notwendigkeit, die Pflichten des Hausbesitzers vollständig zu verstehen.

Wenn es sich um ein Darlehen zwischen Familienmitgliedern handelt, möchte der IRS möglicherweise die Unterlagen zu einem Darlehen einsehen, um sicherzustellen, dass es sich nicht wirklich um ein Geschenk handelt. Kredite, die nie zurückgezahlt und keine Zinsen eingezogen werden, sehen sie nicht gut.

Wenn Sie Geld an eine andere Person in den USA überweisen möchten, kommen Sie ohne steuerliche Konsequenzen aus.

Das aktuelle jährliche Geschenklimit beträgt 14.000 USD pro Jahr und Person, sodass meine Frau und ich beispielsweise 56.000 USD ohne Steuern und Formulare an ein anderes Paar verschenken können.

Für größere Beträge gibt es einen lebenslangen Ausschluss, der Ihre Nachlasssteuer von über 5 Mio. USD angreift. Es erfordert die Einreichung eines Formulars 709, aber nur Papierkram, es wäre keine Steuer fällig. Dies ist der einfachste Weg, eine große Summe zu verschenken und keine komplizierte Nachverfolgung oder strukturiertes Darlehen mit jährlicher Vergebung zu haben. Ein Formular und fertig. (Wenn die Summe weit über 5 Millionen US-Dollar liegt, sollten Sie einen Fachmann in Betracht ziehen, der Sie anleitet, und kein Q&A-Board.)

Der Unterschied besteht darin, ob Sie einen Vertrag haben, der den Zahlungsplan, die Zinsen und die Säumniszuschläge festlegt. Wenn Sie eine haben, behandelt der IRS die Transaktion als Last-/Darlehensbedienung. Wenn nicht, sieht der IRS die Geldüberweisung als Geschenk an.