Unter welchen Umständen gilt eine Geldüberweisung zwischen zwei Parteien als steuerpflichtiges Einkommen?

Laut dieser Frage darf ein 0%-Darlehen rechtlich nicht als „Darlehen“, sondern als „Schenkung“ betrachtet werden, die steuerpflichtig ist.

Als ich versuchte, es zu recherchieren, stieß ich auf Folgendes; Gemäß dem IRS: Sie sind verpflichtet, Steuern auf „den fairen Marktwert von Waren oder Dienstleistungen zu zahlen, die Sie durch Tauschhandel erhalten“, jedoch dürfen Unternehmen „bestimmte Kosten, die Ihnen für die Erbringung von Dienstleistungen entstehen, die Sie tauschen“, abziehen.

Dies hat in meinem Kopf mehrere Szenarien / Fragen aufgeworfen, die alle mit der ursprünglichen Frage zusammenhängen.

Wenn Sie gegen etwas Gleichwertiges handeln, gilt das als Einkommen? Es scheint, als wäre die Antwort ja. Der IRS sagt, dass Sie Steuern auf den „Wert der erhaltenen Waren oder Dienstleistungen“ zahlen müssen, nicht auf den Nettowert. Wenn Sie und ein Freund also beschließen, ansonsten identische Fahrräder zu tauschen, weil Ihnen die Farbe des anderen gefallen hat, müssen Sie beide den Wert des Fahrrads versteuern.

Wenn Sie sich für kurze Zeit einen kleinen Geldbetrag leihen, gilt das als Einkommen? Zum Beispiel haben Sie Ihre Brieftasche beim Mittagessen im Büro gelassen, also leiht Ihnen ein Freund 10 Dollar, um das Mittagessen zu bezahlen, bis Sie wieder im Büro sind, wo Sie es ihm zurückzahlen können.

Was ist mit dem umgekehrten vorherigen Szenario, muss der Freund Steuern zahlen, wenn er seine 10 $ zurückbekommt?

Müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie in einem anderen Format als ursprünglich gezahlt zurückgezahlt werden? Zum Beispiel kauft ein Kollege das Mittagessen und Sie bezahlen ihn mit etwas, das auf Paypal/Google Wallet/etc. Am Ende des Jahres kann dieser Kollege Hunderte von Dollar auf seinem Konto haben.

Ich weiß, dass die logische Antwort darauf „Nein“ ist, weil niemand Geld verdient, also gibt es kein Nettoeinkommen. Meine Frage besteht jedoch, da Sie für alle anderen Einkünfte Steuern auf den Bruttobetrag zahlen müssen, unabhängig davon, wie / wofür Sie ihn ausgeben (ungeachtet der Abzüge), und die Art und Weise, wie der IRS den Tauschhandel beschreibt, klingt so, als müssten Sie zahlen Steuern auf den Bruttowert dessen, was Sie erhalten haben, nicht auf den Nettowert.

Vielen Dank fürs Lesen.

Bei einem angemessenen Zinssatz von 2 % würde ein 10-Dollar-Darlehen 20 Cent pro Jahr an Zinsen kosten. Etwa 1/20 Cent für einen Tag. Dies liegt weit unter dem Mindestniveau, dh zu gering, um sich darüber Sorgen zu machen. So wie es aussieht, kann Ihre Frage ein wenig bearbeitet werden, um zu einer realen Situation zu gelangen. Der Titel und der Körper scheinen nicht dasselbe zu fragen.
Ja, ich mochte die Art und Weise, wie ich es formulierte, ehrlich gesagt auch nicht. Der Titel war mein bester Versuch, die verschiedenen (fast ähnlichen) Fragen zusammenzufassen, ohne mehrere separate Fragen zu stellen. Ich wollte die Seite nicht überladen. RE De minimus: Dieses Konzept war mir nicht bewusst, danke.
Wir neigen dazu, neuen Mitgliedern die Möglichkeit zu geben, eine Frage zu bearbeiten und zu präzisieren, wenn der erste Beitrag ein wenig vom Thema abweicht. Denken Sie über die eigentliche Frage nach, die Sie haben, und nehmen Sie sich ein paar Minuten Zeit, um sie zu bearbeiten.

Antworten (1)

Ein Darlehen ist kein steuerpflichtiges Einkommen. Beides ist kein Geschenk.

Kredite werden mit Zinsen zurückgezahlt. Die Zinsen sind für den Kreditgeber steuerpflichtiges Einkommen und können für den Kreditnehmer abzugsfähig sein oder nicht, je nachdem, wie die Krediterlöse verwendet wurden.

Geschenke sind für den Spender (die Person, die das Geschenk gibt) im Rahmen der Schenkungssteuer zu versteuern, sie sind für den Empfänger kein steuerpflichtiges Einkommen. Einige Schenkungen sind von der Schenkungssteuer befreit oder ausgeschlossen (da gibt es die jährliche Freigrenze, der lebenslange Ausschluss, der mit der Erbschaftssteuer korreliert, verschiedene zweckgebundene Schenkungen oder Übertragungen zwischen Ehepartnern sind im Allgemeinen ausgenommen).

Wenn Sie gegen etwas Gleichwertiges handeln, gilt das als Einkommen?

Ja. Verkaufserlöse sind steuerpflichtiges Einkommen, jedoch ist Ihre Grundlage in dem verkauften Artikel davon abzugsfähig.

Wenn Sie sich für kurze Zeit einen kleinen Geldbetrag leihen, gilt das als Einkommen?

Siehe oben. Krediteinnahmen sind keine Einnahmen.

Muss der Freund Steuern zahlen, wenn er seine 10 Dollar zurückbekommt?

Nein, die Rückzahlung des Darlehens ist kein steuerpflichtiges Einkommen. Interesse daran ist.

Müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie in einem anderen Format als ursprünglich gezahlt zurückgezahlt werden?

Zahlungsform spielt keine Rolle. Barterhandel hat keinen Einfluss auf die Steuerpflicht. Der Freund hat dir Mittagessen verkauft und du hast dafür bezahlt. Der Freund kann die Kosten für das Mittagessen vom Erlös abziehen. Was übrig bleibt, ist das zu versteuernde Einkommen. Alles wird zum Zeitpunkt des Handels zum beizulegenden Zeitwert in die funktionale Währung umgerechnet.

Sie müssen den Bruttobetrag versteuern

Sehr selten werden Steuern auf das Bruttoeinkommen erhoben. Definitiv nicht die US-Bundeseinkommenssteuern für Einzelpersonen. Ein Beispiel für eine Ausnahme wären die kalifornischen LLC-Steuern. Der Staat Kalifornien besteuert LLCs unter seiner Gerichtsbarkeit auf Bruttoeinnahmen, unabhängig vom tatsächlichen Nettoeinkommen. Dies ist sehr ungewöhnlich.

Das IRC (US Federal Tax Code) ist jedoch im Grunde „alles ist steuerpflichtig, außer was nicht ist“, und die Kosten für die Erzielung von Einkommen sind eines der „was nicht ist“. Deshalb können Sie beim Verkauf von Sachen die Basis des Vermögens von Ihrem Bruttoerlös abziehen und zahlen nur die Nettodifferenz versteuern.

Unter welchen Umständen gilt eine Geldüberweisung zwischen zwei Parteien als steuerpflichtiges Einkommen?
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