Ist der Kauf amerikanischer Aktien in Kanada eine gute Idee?

Zunächst einmal ist der wichtigste Grund, keine Anteile an einem in den USA ansässigen ETF zu kaufen, dass Sie zu viel Geld verlieren, wenn Sie Ihre kanadischen Dollar in US-Dollar umtauschen, um sie zu kaufen, und sie beim Verkauf wieder zurücktauschen. Wenn Sie also keine Einkommensquelle in USD haben oder Norberts Gambit bequem verwenden, sollten Sie wahrscheinlich stattdessen einen kanadischen ETF kaufen, der US-Aktien wie VUN oder XUU hält. Diese beiden sind sogar breiter als der S&P 500 Index, aber das ist keine schlechte Sache. Wenn Sie USD günstig erhalten können, dann sind Sie mit VTI besser dran als mit SPY, weil der MER 4 Basispunkte niedriger ist und den US-Markt breiter abdeckt.

Um Ihre Frage zu beantworten, gibt es einige Unterschiede in der Art und Weise, wie ausländische Aktien im Vergleich zu kanadischen Aktien besteuert werden. Der größte Unterschied besteht darin, dass Dividenden von kanadischen Unternehmen steuerlich begünstigt werden, sodass Sie weniger an die CRA zahlen müssen als für Dividenden von US-Unternehmen. Aber wenn Sie den ETF in einem TFSA, RRSP oder RESP halten, dann ist er von allen kanadischen Steuern geschützt, unabhängig davon, wo der ETF ansässig ist oder welche Aktien des Landes darin gehalten werden. Ein kleinerer Unterschied zu ausländischem Eigenkapital besteht darin, dass ausländische Regierungen eine Steuer auf Dividendenerträge erheben, die sogenannte Quellensteuer, die von Land zu Land unterschiedlich ist. In den USA beträgt der Satz 15 % (für ausländische Investoren, die ein W-8BEN-Formular ausfüllen). Diese Steuer wird nicht erhoben, wenn Sie einen in den USA ansässigen ETF in einem RRSP halten.Dieses Whitepaper von PWL Capital erklärt es gut und listet unten beliebte ETFs auf, die die Auswirkungen der Steuer zeigen.

Ich möchte auch auf die im Thema gestellte Frage eingehen, ob es eine gute Idee ist, US-Aktien zu kaufen oder nicht. Die Antwort ist, dass es eine gute Idee ist, Ihr Anlageportfolio über viele Länder zu diversifizieren. Also ja, kaufen Sie US-Aktien-ETFs (entweder in Kanada oder in den USA ansässig, je nachdem, welche Währung Sie bekommen können) und kaufen Sie auch ETFs, die kanadische Aktien halten, und einige, die internationale Aktien halten. Und kaufen Sie nicht einfach Aktien, es sei denn, Sie sind bereit, große Risiken mit Ihrem Geld einzugehen. Die meisten Menschen kaufen auch Anleihen-ETFs, um sich im Falle eines Marktcrashs zu schützen. Wenn Ihnen dieses Konzept der Diversifikation neu ist, sollten Sie vielleicht in Betracht ziehen, etwas mehr zum Thema Indexinvestitionen zu lesen. Canadian Couch Potato ist eine großartige Ressource zum Lernen,

Es bleibt nicht ohne Folgen ... vielleicht. Sie müssen US-Dollar verwenden, um den Kauf zu tätigen, und Banken berechnen oft 1-2%, nur um Ihr Geld umzutauschen. Es gibt bei den meisten, wenn nicht allen Discount-Brokern Ausweichmöglichkeiten – aber es ist komplizierter.

Sie werden möglicherweise der US-Nachlasssteuer ausgesetzt sein, aber das galt in der Vergangenheit für größere Nachlässe. Was es in Zukunft sein wird, weiß niemand.

In seltenen Fällen müssen Sie für einige Arten von Fonds möglicherweise eine 1040NR beim IRS einreichen. SPY gehört nicht dazu, noch ETFs, die nur Stammaktien halten.

Sie unterliegen einem anderen Steuersystem für erzielte Einkünfte. Alle ausländischen Einkünfte werden als direkte Einkünfte gezählt und mit Ihrem höchsten Grenzsatz besteuert, dazu gehören Dividenden und – für die USA äußerst selten – Kapitalgewinnausschüttungen.

Je nachdem welches Konto Sie beim ETF führen ist die Besteuerung unterschiedlich. Am besten ist ein RRSP, es fallen keine Quellensteuern aufgrund eines Doppelbesteuerungsabkommens an. Es gibt keine Steuern auf Ausschüttungen, da es sich um ein steuergeschütztes Konto handelt. Natürlich gibt es Steuern auf Abhebungen, aber das gilt für jede Investition. Vergleichen Sie dies mit dem Kauf eines in Kanada ansässigen Fonds wie XUS. An XUS gezahlte Ausschüttungen unterliegen einer Quellensteuer, unabhängig davon, wo sie gehalten werden, aber nicht von XUS an Sie.

In einem TFSA oder RESP gibt es eine Quellensteuer, aber keine Einkommenssteuer. Sie können diese Quellensteuer nicht zurückfordern. Kanadische Fonds haben keine Quellensteuer, außer möglicherweise eine versteckte von einer ausländischen Körperschaft an den kanadischen Fonds.

Bei einem regulären, nicht registrierten Konto fallen Quellensteuer und Einkommenssteuer an. Die Quellensteuer wird in der Regel durch eine ausländische Steuergutschrift zurückerstattet. Für einen kanadischen Fonds würde Ihnen der Fonds keine Quellensteuer einbehalten, aber es gibt eine nicht erstattungsfähige Quellensteuer zwischen den US-Unternehmen und dem kanadischen ETF. Eventuelle Kapitalgewinne werden genauso besteuert wie ein kanadischer ETF, wobei die Steuer an Kanada zu entrichten ist.