Kann ich eine „individuelle Altersrente“ auf eine IRA übertragen?

Meine Frau hat vor einigen Jahren das Vermögen einer Art Altersvorsorgekonto von einem verstorbenen Verwandten geerbt. Damals waren wir weniger anlagekundig als heute, also wurde das Vermögen mit Hilfe eines Finanzplaners auf ein individuelles Rentenkonto auf den Namen meiner Frau übertragen, das von einer großen Versicherungsgesellschaft ausgestellt wurde. Sie muss jedes Jahr die erforderlichen Mindestausschüttungen von der Rente nehmen (ich glaube aufgrund des Alters des Verwandten, von dem sie das Konto geerbt hat), die für uns als steuerpflichtiges Einkommen erscheinen (das wir nicht wirklich brauchen). Zeitpunkt).

Ich möchte die erforderlichen Ausschüttungen vermeiden, eine größere Auswahl an Anlagen erhalten und im Allgemeinen unser Anlagebild konsolidieren, indem ich diese Vermögenswerte in eine andere Kontostruktur verlagere. Es scheint sinnvoll zu sein, das Vermögen in eine traditionelle IRA zu übertragen (sie hat bereits eine, da sie die Beiträge eines früheren Arbeitgebers für den qualifizierten Rentenplan übertragen hat). Ist dies ohne erhebliche Strafen möglich? Ich verstehe, dass mit der Rückzahlung der Rente eine Rückkaufgebühr verbunden ist, aber ich frage mich, ob ich den Schritt machen kann, ohne nachteilige Folgen für die Einkommensteuer zu haben.

Antworten (2)

Es ist Ihnen nicht gestattet, ein Rentenkonto zu nehmen und es auf den Namen des Begünstigten zu verschieben, eine geerbte IRA wird als „Name des Verstorbenen zugunsten des Namens des Begünstigten“ bezeichnet. Durch das Brechen des korrekten Titels wird das gesamte Konto nicht im Ruhestand und die noch nicht besteuerten Gelder sind steuerpflichtig. Wenn ich mich irre und die Titel korrekt geblieben sind, sind RMDs nicht vermeidbar, sie basieren auf der Lebenserwartung Ihrer Frau aus einer Tabelle in Pub 590 , und der Divisor wird jedes Jahr um eins reduziert.

Seite 86 ist "Tabelle 1" und stellt den zu verwendenden Divisor bereit. Beispiel: Im Alter von 50 Jahren beträgt der Divisor Ihrer Frau 34,2 (oder 2,924 %). Jedes Jahr wird es um 1 verringert, Sie gehen nicht jedes Jahr zur Tabelle zurück. Es hört sich so an, als ob die Empfehlung des Verkäufers an Fehlverhalten grenzte, und die Firma hinter ihm kann dazu gebracht werden, Sie davon freizustellen und die wahrscheinlich hohen Gebühren zu erstatten, die er von Ihnen genommen hat. Ohne weitere Details ist das schwer zu sagen. Ich wünsche Ihnen alles Gute.

Lediglich der überlebende Ehegatte nimmt den Besitz auf sein Konto auf. Andere müssen das tun, was ich zuerst beschrieben habe.

Ich vermutete, dass das stimmen könnte. Dieser Artikel scheint auch mit Ihren Behauptungen übereinzustimmen . Sieht so aus, als müsste es bleiben, wo es ist; Das gesamte Konto in einem Jahr in steuerpflichtiges Einkommen umzuwandeln, wäre äußerst kostenintensiv.
Was genau war darin, als ihre Mutter starb? Das ist, was mir nicht klar ist.
Ich kann mich nicht erinnern. Sie hat das Konto vor fast vier Jahren geerbt, und mein Gedächtnis dient mir nicht gut genug, um mich daran zu erinnern. Ihr Verwandter hatte eine Reihe von Rentenkonten unterschiedlicher Art, die jeweils separat behandelt werden mussten; Ich glaube, dass dies eine traditionelle IRA war (die uns empfohlen wurde, in diese Rentenstruktur umzuwandeln), aber ich bin mir nicht sicher.
Möglicherweise können Sie den Zug ausführen, vorausgesetzt, die Betitelung ist korrekt. Eine geerbte IRA kann zwischen Brokern übertragen und in das investiert werden, was Sie möchten, abgesehen von den üblichen nicht zulässigen Investitionen. IRAs sind bereits steuerbegünstigt, eine Annuität in eine IRA zu stecken wird allgemein als schlecht beraten angesehen, was war der Grund für diesen Schritt?
Der einzige Grund war eine Empfehlung eines Finanzberaters (der sicher das für ihn finanziell vorteilhafteste Produkt ausgewählt hat) und unsere jugendliche Ignoranz. Ich muss die Vertragsbedingungen aufspüren; Ich bin mir nicht sicher, wann/ob wir anfangen müssen, größere Stücke herauszunehmen. Bis nach den Ereignissen von 2008 interessierte ich mich nicht mehr für Investitionen, und wenn ich alles noch einmal machen müsste, hätte ich die Situation anders gehandhabt.
Der Betrag, der jedes Jahr von einem nicht vom Ehepartner geerbten IRA abgezogen wird, muss mindestens so groß sein wie die erforderliche Mindestausschüttung, wie in den IRS-Regeln und -Tabellen festgelegt. Meine Vermutung ist, dass der Finanzberater das ganze Geld aus der IRA genommen und damit eine steuerbegünstigte Rente gekauft hat (abzüglich natürlich einer großzügigen Provision), und das Geld, das er erhält, stammt aus der Rente. Wenn dies der Fall ist, gelten die Regeln der Annuität, nicht die IRA-Regeln; Es wird wahrscheinlich hohe Rückgabegebühren geben, um daraus herauszukommen, und ich glaube nicht, dass das, was Sie nach der Übergabe der Rente herausholen können, in eine IRA überführt werden kann.
Dilip – Ich glaube, dass ein solches Manöver (dh der Verkauf eines IRA, das ein nettes Steuerkonto mit aufgeschobenen Steuern ist), um es in eine Rente zu stecken, ein finanzielles Fehlverhalten ist, und das OP muss entscheiden, ob es weitermachen möchte. Kommt darauf an, um wie viel Geld es geht.
@Dilip: Schön, dich auch auf dieser Seite zu sehen, und danke für deine Perspektive. Ich bin etwas verwirrt über die Struktur des Kontos, da es als Annuität bezeichnet wird und eine „Rückkaufsgebühr“ hat (etwa 4 % des Kontovermögens), aber es verhält sich ähnlich wie eine IRA (d. h. die Ausschüttungen, die wir erhalten jedes Jahr sind RMDs, berechnet mit der zugehörigen Gleichung). Ich glaube nicht, dass das steuerbegünstigte Konto ausgezahlt wurde; Wir haben kein 1099-R erhalten, das auf die große Steuerrechnung hinweist, die sich daraus ergeben hätte. Das klingt nach einem etwas einzigartigen Produkt, über das ich mehr erfahren sollte.
Ich muss mehr recherchieren, aber es gibt zwei Kriterien, Eignung, die ich hier bezweifle, und „Verständnis“, das immer unscharf ist. Die Tatsache, dass Sie nicht genau wissen, was dieses Produkt ist, löst ein Compliance-Warnzeichen aus.
Jason: Wenn Ihre Frau jedes Jahr Ausschüttungen von einer geerbten IRA erhalten würde, würde sie definitiv einen 1099-R von der IRA-Verwahrstelle erhalten, mit einem Code (4? in Box 7?), der angibt, dass dies ein steuerpflichtiges Einkommen für Ihre Frau war. es war jedoch keine 10%ige Strafe für den vorzeitigen Austritt erforderlich, da die Ausschüttung aufgrund des Todes des Eigentümers erfolgte. Außerdem glaube ich, dass IRA-Depotbanken verpflichtet sind, 20 % der Ausschüttung einzubehalten und als einbehaltene Einkommensteuer an die IRS zu senden, oder vielleicht ist das nur meine IRA-Depotbank. Überprüfen Sie, ob von den Zahlungen Einkommensteuer einbehalten wurde.
Jason: Ich glaube immer mehr, dass der Berater das IRA-Geld in eine sogenannte steuerbegünstigte Rente mit einmaliger Zahlung umgelegt hat. Bei der Übertragung des Geldes wurde keine Einkommenssteuer erhoben (es behielt seinen steuerbegünstigten Status), aber Zahlungen aus der Rente sind natürlich steuerpflichtiges Einkommen. Ich glaube nicht, dass ein Rollover irgendeiner Art helfen wird. RMDs müssen genommen werden (es gibt eine Strafe von 50 % auf den nicht rechtzeitig abgehobenen Betrag plus Einkommenssteuer muss auch auf den nicht abgehobenen Betrag gezahlt werden, sodass sich niemand dafür entscheidet, die RMD zu nehmen), und dies wird sich auch dann nicht ändern Sie verschieben das Konto woanders hin.
Dilip, ausgezeichnete Kommentare. Ich möchte nur anmerken, dass die 20 % für diese Art von RMD nicht erforderlich sind, in meinem Fall bietet das Auszahlungsformular jede Art von Einbehaltung, die ich möchte. Für eine alte Kundin können wir dadurch ihre gesamte Steuerrechnung für das Jahr aus dieser im Dezember erhobenen RMD einbehalten und müssen uns nicht mit vierteljährlichen Schätzungen herumschlagen.

Renten werden wie Lebensversicherungen eher verkauft als gekauft.

Es war einmal, dass IRAs, die von einem Nicht-Ehepartner geerbt wurden, den Begünstigten dazu verpflichteten

(a) das gesamte Geld innerhalb von 5 Jahren abheben, oder

(b) sich dafür entscheiden, den Wert der IRA zum Zeitpunkt des Todes des IRA-Eigentümers in gleichen Raten über die erwartete Lebensdauer des Begünstigten zu erhalten.

Wenn die letztere Option gewählt wurde, gab die IRA-Depotbank die Festrente als Gegenleistung für das IRA-Vermögen aus. Wenn die IRA in (sagen wir) 15000 IBM-Aktien investiert wäre, würden diese Aktien dann der IRA-Depotbank gehören, die verpflichtet wäre, x $ pro Jahr an den Begünstigten für die nächsten 23 Jahre (sagen wir) zu zahlen.
Es gab keine Investition mehr, die an einen anderen Broker übertragen oder verkauft und der Erlös in Facebook-Aktien investiert werden könnte (sagen wir). Der Treuhänder war auch nicht verpflichtet, etwas anderes zu tun, als x $ pro Jahr an den Begünstigten für die 23 Jahre zu zahlen.

Finanzplaner liebten es, nach den alten IRA-Regeln an dieses Geld zu kommen, indem sie vorschlugen, dass, wenn das gesamte IRA-Geld entnommen und über ihr Unternehmen in Aktien oder Investmentfonds investiert würde, das Unternehmen eine Garantie zahlen würdey $ pro Jahr, würde mehr als y $ in jedem Jahr zahlen, in dem sich die Investitionen gut entwickelt haben, würde die Zahlung bis zum Tod des Begünstigten fortsetzen (oder bis zum Tod des Begünstigten oder des Ehepartners des Begünstigten - wer auch immer später starb) und würde die gesamte Summe zurückerstatten investiert (natürlich abzüglich bereits getätigter Auszahlungen) im Falle eines vorzeitigen Todes. $y wäre in der Regel auch etwas größer als $x, da einige Erträge der Investition im Laufe der Jahre berücksichtigt wurden. Was war also nicht zu mögen? Natürlich wurden die vom Planer verdienten Provisionen und die lausigen Investmentfonds und die enormen Rückgabegebühren immer beschönigt.

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