Konsolidieren Sie Rollover IRA in meinem Roth IRA

Dies ist in der Tat eine sehr häufige Transaktion, die als Roth-Umwandlung bezeichnet wird .

Und um deine 2. Frage vorweg zu beantworten: Nein, Conversions und Beiträge sind komplett getrennt. Das sind verschiedene Dinge. Bei den Beiträgen werden Gelder, die sich derzeit nicht auf einem steuerbegünstigten Konto befinden, auf eines übertragen.

Ihre erste Frage ist komplizierter ... und muss richtig gestellt werden, um nicht von den IRS-Regeln abzuweichen. Außerdem zahlen Sie, sofern Sie nicht einen kleinen Betrag umwandeln, der mit Abzügen überwunden werden kann, Einkommenssteuer auf jede Umwandlung von einem traditionellen (oder Rollover ... kleiner funktionaler Unterschied) zu einem Roth IRA.

Ein Roth Umbau besteht aus 2 Teilen:

1-- Übertragung an die Roth IRA und 2-- Meldung des Roth-Einkommens an Ihre Steuern

Überweisen

Sie müssen Ihr Finanzinstitut oder Ihre Bank – wer auch immer die Depotbank Ihrer traditionellen IRA ist – anweisen, die Vermögenswerte der traditionellen IRA, die Sie übertragen möchten, auf ein Konto zu überweisen, das eingerichtet wurde, um Roth-IRA-Vermögenswerte zu halten (Ihre bereits festgelegte Roth-IRA). oben, in diesem Fall). Ich verwende den Begriff "Vermögenswerte", weil Sie auf zwei Arten übertragen können: 1-- Bargeld oder 2) Sachleistungen . Dies wird als Roth IRA-Umwandlung bezeichnet

Eine Sachübertragung bedeutet, dass Sie tatsächliche Wertpapierpositionen übertragen, z. B. habe ich 500 Aktien von AAPL und 100 Aktien von IVV etf. Auf meinen Umwandlungsunterlagen wähle ich „In-Kind“ und benenne 300 Aktien von AAPL und 75 Aktien von IVV.

Dies ist der einfache Teil der Transaktion. Ihre IRA-Verwahrstelle wird höchstwahrscheinlich Formulare haben, die so formatiert sind, wie sie es wünschen, damit Sie sie einfach ausfüllen können. Diese Formulare können (höchstwahrscheinlich) sogar zusätzliche Formularfelder enthalten, die zur Berechnung der im nächsten Abschnitt beschriebenen erforderlichen Berichterstattung verwendet werden.

Berichterstattung

Der möglicherweise kompliziertere Teil der Transaktion wird die Meldung von Roth Income an den IRS sein. Dies kann wirklich nur in wenigen Fällen kompliziert werden: 1) wenn Ihre IRA-Depotbank kein umfassendes Roth-IRA- Umwandlungsformular hat, das alle Aspekte der Transaktion behandelt, einschließlich der für eine ordnungsgemäße Berichterstattung erforderlichen Buchhaltung, und 2) wenn Ihre traditionelle IRA nicht abzugsfähige Beiträge aus früheren Jahren enthält .

Wenn Ihre traditionelle IRA zu 100 % aus abzugsfähigen Beiträgen besteht , dh alle Beiträge während der Teilnahme an einem Arbeitgeberplan geleistet wurden oder der keine nicht abzugsfähigen Beiträge zuließ oder bei der Sie 0 % nicht abzugsfähige Beiträge geleistet haben , oder eine IRA, bei der Sie keine nicht abzugsfähigen Beiträge geleistet, dann werden 100 % des in Roth-Vermögen umgewandelten Wertes dem IRS als laufendes Einkommen gemeldet . Ihre Basis an diesem an die Roth übertragenen Vermögen ist null, dh zu 100 % steuerpflichtig. Dies ist das, was ich oben als Roth-Einkommen bezeichnet habe . Dieser Betrag wird Ihrem Einkommen für das Jahr hinzugerechnet, in dem die Umwandlung erfolgt .

Sie erhalten Kopien der Formulare, die Ihre Depotbank beim IRS einreicht. Diese Formulare sowie Kopien der Unterlagen, die Sie für die Überweisung verwendet haben, werden benötigt, um die Einnahmen aus der Transaktion bei der Steuererklärung ordnungsgemäß zu berechnen und zuzuordnen. Führen Sie daher eine Datei über die Transaktion, um dies zu einem einfachen und schmerzlosen Vorgang zu machen .

Die einzigen zusätzlichen Überlegungen, die ich Ihrer Begründung für die Umwandlung traditioneller IRA-Vermögenswerte in Roth-Vermögenswerte hinzufügen würde, sind:

1-- Die steuerlichen Auswirkungen der Roth-Umwandlung und

2-- Die Investitionsauswirkungen der Transaktion

Steuerliche Auswirkungen

Dies ist einfach eine Frage des Verständnisses, welche Barmittel/Liquidität Sie zur Verfügung haben müssen, um zusätzliche Steuern zu zahlen , die (über das hinaus, was Sie erwartet haben) als Ergebnis der Umwandlung fällig werden.

Beachten Sie außerdem, dass das Roth-Einkommen groß genug sein könnte, um Sie in eine höhere Steuerklasse zu stoßen . Wenn dies der Fall ist, können Sie dies mit Ihrem Steuerberater regeln, indem Sie entweder Abzüge ausgleichen, die Sie wieder auf die ursprünglich angenommene Steuerklasse bringen, oder indem Sie diese Frage vor einer Umwandlung berücksichtigen und den Betrag der Umwandlung entsprechend anpassen. Sie können Ihren Rollover-IRA auch über mehrere Jahre umwandeln, wenn dies für Sie ein wichtiges Thema ist. Natürlich können Sie immer einfach in den sauren Apfel beißen , wenn Sie aus welchen Gründen auch immer (Einfachheit, Anlageerwartungen usw.) den Gesamtbetrag sofort umgewandelt haben möchten.

Schließlich ist es wichtig, Ihre Überzeugung oder Annahmen zu künftigen für Sie geltenden Steuersätzen zu berücksichtigen, z Sie möchten Ausschüttungen von Ihrem IRA nehmen und/oder die Zinssätze werden in naher Zukunft auf Ihr Einkommen steigen, was es rechtfertigt, heute Steuern auf den vollen Betrag zu zahlen, anstatt ihn über mehrere Jahre aufzuteilen.

Investieren von Verzweigungen

Beachten Sie, dass Sie bei der Umwandlung von traditionellen in Roth-Anlagen Steuern auf den umgerechneten Betrag zu den regulären Einkommensteuersätzen zahlen. Sie sollten die Auswirkungen dieser Zahlung auf Ihre zukünftigen Renditen basierend auf Ihrem Alter berücksichtigen.

Dies wird umso wichtiger, je älter Sie werden. Das liegt einfach an der Zeit, die Ihnen bleibt, um die auf die Umwandlung gezahlten Steuern zu überwinden und die zusätzlichen Vermögensaufbau-/Zuwachsvorteile des Roth IRA zu realisieren. Dies kann als die Anzahl der Jahre ausgedrückt werden, die Sie investiert bleiben müssen, bevor Sie bei der Umwandlung „zurückkommen“.

Während Sie möglicherweise 100 % der Vermögenswerte in Ihrem Roth IRA umgewandelt lassen, sind Ihre tatsächlichen Renditen eine Funktion Ihres Gesamtvermögens * und angenommener aktueller und zukünftiger Steuerverbindlichkeiten, d Zahlung der Steuern später in einem traditionellen IRA. Wenn ich 25 % Steuern auf eine Umwandlung von 100.000 $ zahle, würde ich mir ansehen, welche Renditen über wie viele Jahre benötigt werden, bis ich die ursprünglichen Kosten (25.000 $) wieder hereingeholt habe und mein Roth jetzt mit meiner früheren IRA gleichauf ist (in Bezug auf den Nutzen/Nutzen in Bezug auf meine angenommenen zukünftigen Bedürfnisse). Das ist der Punkt, an dem der Roth durch den Zusatznutzen erst richtig zu glänzen beginntsteuerfreies Wachstum, die Fähigkeit, nach dem Alter von 70 1/2 Beiträge zu leisten, und das Fehlen von RMDs (erforderliche Mindestausschüttungen).

Aber ich glaube nicht, dass Ihre Frage so tief ging, also höre ich am besten hier auf, bevor ich ein Buch schreibe.

1. Rollover IRA ist im Allgemeinen gleichbedeutend mit traditionellem IRA. (Es gibt auch Rollover Roth IRAs, aber sie sind ziemlich selten, also schätze ich, dass das hier nicht der Fall ist.) Sie könnten eine Umwandlung von Ihrem Rollover IRA zu Ihrem Roth IRA machen, aber da das Geld fast immer vor Steuern ist , handelt es sich um eine steuerpflichtige Transaktion. Der Umwandlungsbetrag wird wie reguläres Einkommen besteuert. Aber definitiv keine Strafen.
2. Nein, Conversions und Rollover werden niemals auf Ihr jährliches Beitragslimit angerechnet.

Um der ausgezeichneten Antwort von Izzy68 Details hinzuzufügen -

Gelegentlich finden es zwei Finanzinstitute schwierig, bei einer Verwahrer-zu-Verwahrer-Überweisung nett zusammenzuspielen, wobei die erforderliche Bedingung einer Institution für eine direkte Überweisung von der anderen Finanzinstitution verboten wird. Ich habe das zwischen Wells Fargo und Vanguard gesehen.

In einem solchen Fall können Sie eine Ausschüttung (eine Auszahlung) von der IRA entgegennehmen und die Gelder dann selbst an die Roth IRA weiterleiten. Die Gelder erreichen den Roth IRA innerhalb von 60 Tagen nach der Verteilung, um für die Roth-Umwandlung in Frage zu kommen. Siehe häufig gestellte Fragen zum IRS hier .