Muss ich als Auftragnehmer Steuern schulden, wenn mein Unternehmen keine Nettogewinne erzielt?

Haben Vollzeit gearbeitet, wechseln zu mindestens Teilzeitvertragsarbeit. Ich überlege, ein Unternehmen zu gründen und mein gesamtes Vertragsgehalt durchlaufen zu lassen.

Angenommen, ich arbeite auch mindestens Teilzeit in einem anderen Unternehmen, sagen wir, mein Unternehmen (derzeit StackOverflowed Inc) verdient 30.000 US-Dollar in einem Jahr. Die Ausgaben des Unternehmens machen jedoch die meisten, wenn nicht alle dieser Einnahmen zunichte (Büroraum, Auto, Benzin, Server, ausgelagerte Arbeit usw.). Muss ich Steuern auf das verdienen, was das Unternehmen verdient hat oder was dem Unternehmen übrig bleibt, oder eine andere Maßnahme? Angenommen, ich beziehe im ersten Jahr kein Gehalt von meiner Firma.

Bearbeiten: Für Schätzungen zum Jahr:

Ich bin mir nicht sicher, ob es helfen wird – es werden etwa 30.000 US-Dollar an Einnahmen, 1.000 US-Dollar pro Jahr für IT-Kosten, 20.000 US-Dollar für einen Firmenwagen, 1.500 US-Dollar für Druckkosten, 2.000 US-Dollar an Reisekosten und etwa 2.000 US-Dollar an sonstigen Kosten sein.

Also ungefähr: 30.000 Dollar

minus 20.000 $

minus 2.000 $

minus 1.000 $

minus 1.500 $

minus 2.000 $

insgesamt: 3.500 $ verbleibend

Grundsätzlich wird ein Unternehmen auf den Gewinn besteuert.
@NeilMeyer Grundsätzlich ja. Aber bedenken Sie, dass Steuerrecht oft nicht so einfach ist. Ich weiß nicht, wie es in Kanada ist, aber hier in den USA können Sie beispielsweise die Kosten für Waren, die Sie zum Wiederverkauf kaufen, erst in dem Jahr abziehen, in dem Sie sie verkaufen. Sie können die Kosten für den Kauf neuer Geräte nicht abziehen, wenn Sie dafür bezahlen, aber Sie müssen sie über einen bestimmten Zeitraum abschreiben. usw. Es ist durchaus möglich, mehr Ausgaben als Einnahmen zu haben, aber dennoch steuerlich einen „Gewinn“ auszuweisen.
@Jay Wenn das Unternehmen am Ende des Jahres kein Geld hat, was passiert normalerweise?
@StackOverflowed Hängt davon ab. In den USA hat der Bargeldbetrag, den Sie am Ende des Jahres haben, absolut nichts mit Ihren Steuern zu tun. Sie berechnen Ihren Umsatz abzüglich Ihrer steuerlich abzugsfähigen Aufwendungen. Steuerlich abzugsfähige Ausgaben beziehen sich auf die tatsächlichen Cashflow-Ausgaben, sind aber nicht identisch. Sie können höher oder niedriger sein. Wenn Sie beispielsweise in diesem Jahr ein Gerät kaufen, ist der Steuerabzug geringer als die Gesamtkosten. Aber nächstes Jahr haben Sie einen Abschreibungsabzug, obwohl Sie keine Auszahlung hatten. Sie könnten also einen „Steuergewinn“ haben, obwohl Sie keinen „echten Gewinn“ haben, oder umgekehrt.
@Jay, das sind Rechnungslegungsregeln, die tatsächlich hinter dem Nettogewinn stehen. Das ist keine Steuerkomplikation.
@NeilMeyer Das würde man meinen, aber in VT zahlen Unternehmen mindestens 250 US-Dollar Steuern, selbst wenn es keine Profile gibt oder Ihr Unternehmen Geld verloren hat.
Unternehmensausgaben sind ebensowenig abzugsfähig wie Privatausgaben. Nur Ausgaben sind abzugsfähig. Der Kauf von Servern und Autos sind keine Ausgaben – sie sind Investitionen. Miete für Büroräume ist eine Ausgabe. Gas ist eine Ausgabe.
@Jay+ in den USA kann ein Unternehmen die meisten Vermögenswerte (aber kein Land und einige andere) bis zu 500.000 US-Dollar (aber nicht mehr als das Nettoeinkommen) ausgeben (im ersten Jahr), anstatt (über eine angegebene Lebensdauer) abzuschreiben. siehe das Material zu Abschnitt 179 in Publikation 946.
Nur um zu sagen, dass, wenn Sie ein 20.000-Dollar-Auto kaufen, das nicht bedeutet, dass Sie in diesem Jahr 20.000 Dollar an Ausgaben geltend machen können. Die Kosten müssen auf mehrere Jahre verteilt werden.
Der Firmenwagen wird wahrscheinlich ein steuerpflichtiger Vorteil für den Mitarbeiter sein, der ihn nutzt, und das sind Sie, nehme ich an, also müssten Sie auf diesen Vorteil Einkommenssteuer zahlen. Plus natürlich, was DJClayworth gesagt hat.
@ApplePie Sicher, die Idee der "Abschreibung" wurde nicht von den Steuermännern erfunden. Mein Punkt ist, dass ein Unternehmensgewinn für Steuerzwecke nicht einfach alle für das Jahr erhaltenen Einnahmen abzüglich aller ausgegebenen Gelder ist. Es ist komplizierter als das. Ob dies eine vernünftige Definition von Gewinn ist, ist endlos umstritten. Ich hatte früher eine Mietwohnung. Es schien mir, dass die tatsächlichen Kosten der Immobilie für mich die waren, die ich für die Hypothek bezahlte. Aber für den Steuermann waren die Kosten der Teil der Hypothek, der sich aus Zinsen plus Abschreibungen zusammensetzte.
@ dave_thompson_085 Ja, es gibt den Kostenabzug gemäß Abschnitt 179. Es ist anscheinend stark gestiegen, seit ich ein Geschäft geführt habe, in dem es relevant war, aber was auch immer. Dies kann für das OP relevant sein oder auch nicht. Mein Punkt war, dass man nicht einfach sagen kann: "Ich hatte am Ende des Jahres kein Geld mehr auf dem Geschäftsgirokonto, also schulde ich keine Steuern". Es ist komplizierter als das.

Antworten (1)

Der Hauptgrund dafür, dass Sie keine Antworten erhalten, ist, dass die Frage auf dieser Website nicht wirklich beantwortet werden kann, ohne viele Details über die Ausgaben Ihres Unternehmens online zu stellen. Selbst dann brauchen Sie jemanden, der sich auf kanadische Steuern spezialisiert hat, um diese Details durchzugehen, um sicherzugehen. Die meisten dieser Leute haben das Gefühl, dass sie einen anständigen Betrag pro Stunde verdienen sollten, um die Details durchzugehen.

Davon abgesehen habe ich mich mit einer ähnlichen Frage für meine Leiharbeitsfirma befasst, indem ich mir einfach ein paar Wochenenden genommen und die Steuern anhand geschätzter Zahlen selbst berechnet habe. Es war zeitaufwändig, aber nicht wirklich so schwer. Ich dachte, ich müsste vielleicht Software kaufen, aber alles, was ich brauchte, war ein kleiner Taschenrechner. Auf dem Weg habe ich ein paar Details gelernt, die mir geholfen haben, meine Gesamtsteuerbelastung zu senken.

Ich fand, dass Neil im Allgemeinen Recht hatte, dass Sie "auf Gewinne besteuert" werden, aber es lohnt sich, die Steuern selbst zu machen, weil die Details wirklich wichtig sein können.

Vielen Dank für das Update, das die Kosten mit den prognostizierten Ausgaben aktualisiert.
Sie brauchen wirklich einen professionellen Buchhalter (in den USA wäre es ein CPA – nicht sicher, was das Äquivalent in Kanada ist), da es viele Feinheiten in der Steuerbuchhaltung gibt, die für eine allgemeine Q&A-Site nicht geeignet sind. Das heißt, Sie können wahrscheinlich nicht das gesamte Auto beim Kauf ausgeben - Sie schaffen einen Vermögenswert und schreiben ihn im Laufe der Zeit ab. Sie können die Wartung und das Benzin abziehen, aber nicht die Anschaffung. Gleiches gilt für die IT-Kosten. Haben Sie Server gekauft oder sind das Änderungen für Internet, Hosting usw.? Auch dies sind allgemeine Fragen, die nur ein Fachmann beantworten kann, der speziell Ihr Unternehmen analysiert.
Muss ich als Auftragnehmer Steuern schulden, wenn mein Unternehmen keine Nettogewinne erzielt?
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