Ich bin dieses Jahr in einer einzigartigen Situation, in der ich einige Monate selbstständig 1099 gearbeitet habe und für den Rest Vollzeit W-2 bin. Mein Vollzeitjob bietet keine 401k, aber ich kann selbstständig eine 401k eröffnen, das heißt. Das Limit ist an meinen Nettogewinn für den 1099-Anteil gebunden, zuzüglich eines kleinen Gewinnbeteiligungsbetrags. Es würde die Schedule-C-Steuern ausgleichen, aber immer noch die Selbständigensteuer von 15,3 % auf dieses Einkommen erfordern.
Ich werde auch unter der Einkommensschwelle von Roth IRA liegen, also werde ich das wahrscheinlich trotzdem voll ausnutzen.
Nehmen wir an, mein 1099-Einkommen beläuft sich auf etwa 15.000, und ich plane, so viel wie möglich davon zu den 401.000 beizutragen, die im Wesentlichen durch das größere W2-Einkommen finanziert werden, wenn es über das Jahr verteilt wird. Meine Frage ergibt sich daraus, wie mögliche Abzüge vom 1099-Einkommen von möglichen 401k-Beiträgen abgezogen werden.
Wenn ich 15.000 mögliche 401.000 Geld und 3.000 Abzüge habe, darf ich jetzt nur noch 12.000 bis 401.000 beitragen, wenn ich die Abzüge vollständig nehme. Das bedeutet einen geringeren Rentenbeitrag für das Jahr, aber auch, dass die 3k immer noch unversteuert sind UND keine Selbstständigensteuer haben. Letzteres erscheint rechnerisch sinnvoll, bedeutet aber auch, dass das Geld keine Altersvorsorge darstellt und möglicherweise die 30 Jahre Sparwillenskraft nicht überdauert.
Was ist also insgesamt am besten? So viele Abzüge wie möglich anwenden, aber meinen Rentenbeitrag reduzieren oder freiwillig auf Abzüge verzichten, um den möglichen Rentenbeitrag zu maximieren?
Wenden Sie so viele Abzüge an, wie Ihnen gesetzlich zusteht. Das sind Steuern, die Sie vielleicht niemals zahlen werden.
Dann kehren Sie um und legen Sie weitere Gelder über den maximalen Rentenbeiträgen auf ein steuerpflichtiges Konto. Aber dieses Mal investieren Sie in steuereffiziente Anlagen. Zum Beispiel werden VTI oder SPY nur sehr geringe Steuern zahlen und wenn Sie abheben, wird es zu einem niedrigeren Steuersatz (basierend auf den aktuellen Steuergesetzen) sein. So wie Sie Ihre Investitionen diversifizieren, möchten Sie auch Ihre Steuern diversifizieren.
Andreas Walters
Miro