So überweisen Sie persönliche Einkünfte an ein Unternehmen

Angenommen, ich arbeite in den USA und verwende mein persönliches Einkommen, um ein kleines Unternehmen aufzubauen. Wie überweise ich meinen persönlichen Lohn richtig auf das Firmenkonto?

Stelle ich meiner Firma einfach einen Scheck aus? Wenn ich die Buchhaltung verstehe, würde jeder Scheck als eine weitere Investition in das Unternehmen zählen und auf meine Gesamtinvestition angerechnet werden. Müsste mein Unternehmen dann Steuern auf meine Investition in Dollar nach Steuern zahlen?

Ist es nicht eine Option, in Ihr Unternehmen zu investieren, Anteile zu kaufen? Oder geben Sie ein Darlehen an das Unternehmen weiter.
Eine ähnliche Frage, aber für Kanada: money.stackexchange.com/questions/6492

Antworten (2)

Grundsätzlich können Sie Ihrem Unternehmen Bargeld auf zwei verschiedene Arten zuführen: als Beteiligung oder als Darlehen.

In jedem Fall sollten Sie dem Unternehmen einen persönlichen Scheck ausstellen, und das Unternehmen wird den Scheck dann auf ein unternehmenseigenes Bankkonto einzahlen. Das Unternehmen sollte auch eine schriftliche Urkunde ausstellen, die Ihre Investition dokumentiert (siehe unten).

Wenn Sie eine Beteiligung tätigen ("Aktien kaufen"), hängt die detaillierte Mechanik zum Teil davon ab, wie das Unternehmen organisiert ist. In der Regel schreibt das Unternehmen die Höhe der Investition Ihrem Kapitalkonto gut. Wenn Sie jedoch mehrere Eigentümer haben, benötigen Sie möglicherweise schriftliche Gesellschaftsbeschlüsse, die Ihnen erlauben, eine Investition zu tätigen; Sie erhalten Aktien entsprechend dem Wert, den Sie für das Unternehmen festgelegt haben. Ihre Satzung oder Betriebsvereinbarung sollte dies im Detail darlegen.

Wenn Sie einen Kredit aufnehmen, stellen Sie sicher, dass das Unternehmen eine Notiz unterzeichnet, in der der Zinssatz, den das Unternehmen Ihnen zahlen wird, und der Zahlungsplan aufgeführt sind. In diesem Fall erhalten Sie keine zusätzlichen Anteile. Stellen Sie sicher, dass Sie einen marktgerechten Zinssatz verwenden und dass das Unternehmen planmäßig Zinszahlungen an Sie leistet.

Als Sonderfall eines Darlehens können Sie, wenn Sie fast einen Cashflow haben, der die Ausgaben deckt, einige Ausgaben mit persönlichen Mitteln bezahlen und dann eine Spesenabrechnung an das Unternehmen senden. Wenn das Unternehmen einen Verkauf tätigt und über Bargeld verfügt, um es Ihnen zu erstatten, stellt es Ihnen einen Scheck aus, um die von Ihnen eingereichten Spesenabrechnungen zu decken.

In Bezug auf die Frage, ob das Unternehmen Steuern auf Ihre Investition zahlt: Die einfache Antwort ist nein, da Ihre Investition kein Einkommen für das Unternehmen darstellt.

Wenn es sich bei Ihrer Investition um Eigenkapital handelt, hat dies möglicherweise keine unmittelbaren steuerlichen Auswirkungen – es kann jedoch längerfristige Auswirkungen haben, z. B. wenn Sie das Unternehmen verkaufen oder liquidieren würden.

Wenn es sich bei Ihrer Investition um ein Darlehen handelt, erfasst das Unternehmen die an Sie gezahlten Zinsen als Ausgabe, was den Gewinn schmälert und somit den vom Unternehmen gezahlten Steuerbetrag verringern sollte. Die Zinsen, die Sie von der Gesellschaft erhalten, müssten bei Ihrer persönlichen Rendite als Einkommen ausgewiesen werden.

Wenn das Unternehmen eine Durchgangsgesellschaft ist (S-Corp, Einzelunternehmen usw.), zahlt das Unternehmen natürlich keine Bundessteuern (und möglicherweise keine Bundessteuern). Der /die Eigentümer melden die Einkünfte in Anhang C und zahlen darauf basierend die persönliche Einkommensteuer. Was auf Landesebene passiert, ist ein Chaos, jeder Ort ist anders.

Fazit : Ein kurzes Gespräch mit Ihrem Buchhalter gibt Ihnen die beste Antwort für Ihren spezifischen Standort und Ihre Situation.

Könnten Sie auch hervorheben, ob die Investition in Form von Anteilen erfolgt, dann würde sie nicht erneut von der Gesellschaft besteuert werden. Es wäre eine Bereicherung. Die Besteuerung würde auf Profit & Loss und nicht auf Asset basieren. Wenn es sich um ein Darlehen handelt, wird es in ähnlicher Weise nicht von der Gesellschaft besteuert; Auch die Zinsen, die Sie zahlen, werden nicht im Unternehmen besteuert, sondern als Aufwand behandelt. Die Zinsen in Ihren Händen wären jedoch als persönliches Einkommen für Sie steuerpflichtig.
@Dheer - Ja, danke, dass du mich daran erinnert hast, dass ich vergessen habe, diesen Aspekt der Frage zu beantworten.

Belastungen und Gutschriften. Da Ihnen das Unternehmen einen Anteil für Ihr Geld verkauft hat, haben Sie beide bei der Transaktion „gewonnen“. Als Einkommen des Unternehmens ist es steuerpflichtig.

Jetzt kommt es darauf an, wofür man das Geld ausgibt. Wenn Sie Dinge kaufen, die sofort an Wert verlieren, dann zählt dies als steuerbarer Verlust. Wenn Sie Anlagegüter (Eigentum, unbewegliches Vermögen) kaufen, die über mehrere Jahre abgeschrieben werden, zahlen Sie Steuern auf diese Investition.

Überprüfen Sie jedoch Ihre lokalen Steuerfreibeträge (und beauftragen Sie einen guten lokalen Buchhalter, der Ihnen hilft). Häufig gibt es Sonderabschreibungen und Investitionsförderungs-/F&E-Rabatte, die Sie in Anspruch nehmen können. Es kommt auch auf die Branche an.

Handelt es sich dagegen um kleine Zuwendungen zur Deckung der Betriebsausgaben (wie Miete, Dienstleistungen), dann möchten Sie diese vielleicht direkt selbst als Darlehen an das Unternehmen zahlen. Auf diese Weise ist es automatisch eine Schuld, die das Unternehmen Ihnen schuldet und die Sie irgendwann zurückzahlen müssen.

Wenn Sie eine Vereinbarung treffen, dass diese Schulden anstelle der Rückzahlung in Vorzugsaktien getauscht werden können, können Sie die Schulden zu einem späteren Zeitpunkt in Eigenkapital umwandeln.

Holen Sie sich jedoch in allen Dingen professionellen Rat, um sicherzustellen, dass Sie zu 100 % gesetzeskonform sind.

"Als Einkommen für das Unternehmen ist es steuerpflichtig." -- nicht wirklich. Wenn ich die Frage nicht falsch verstehe, sollte dies nicht als Einkommen verbucht werden. Es sollte als Eigenkapitalinvestition in das Unternehmen bilanziert werden – ein Bilanzkonto, kein Einkommenskonto.
Entschuldigung, ich hätte deutlicher sein sollen. Zu beschäftigt, Libyen zu beobachten. Die Finanztransaktion ist von der Dokumentation getrennt. Solange Sie im Firmenjournal eine klare Dokumentation haben, dass das Geld eine Investition ist, können Sie es in den Konten und in der Bilanz dokumentieren. Einfach in die Bilanz zu stellen wird nicht ausreichen.
So überweisen Sie persönliche Einkünfte an ein Unternehmen
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