Wenn ich helfen wollte, einen erheblichen Betrag für die Arztrechnungen eines erweiterten Familienmitglieds (Schwiegereltern) zu zahlen, würde dies einer Art Schenkungssteuer oder ähnlichem unterliegen? Sagen wir nur als Beispiel, ich wollte 50.000 Dollar für ihre Arztrechnungen bezahlen. Mein Denkprozess war folgender:
A. Wenn ich meinem Familienmitglied einen Scheck über 50.000 US-Dollar ausstellen würde, würden sie darauf Steuern schulden (glaube ich?), sodass sie nur 40.000 US-Dollar (oder was auch immer der Wert ergibt) für ihre tatsächlichen Rechnungen verwenden könnten.
B. Wenn ich das Krankenhaus direkt bezahlte und das Geld nie bei meinem Familienmitglied „durchging“, würde das Geld nicht dieser Steuer unterliegen. Daher werden alle 50.000 US-Dollar für ihre medizinischen Kosten verwendet.
Ist Option b in dieser Situation der richtige Ansatz?
Fast.
Im Fall (a) würden Sie Steuern schulden, nicht sie. Sie heißt „Schenkungssteuer“ und wird auf Formular 709 ausgewiesen. Sie bezieht sich auf die Erbschaftssteuer und Sie können einen Teil Ihrer Befreiung von der Erbschaftssteuer nutzen, um die tatsächliche Zahlung der Schenkungssteuer zu vermeiden. Ich habe es hier ausführlicher erklärt .
Es gibt Ausnahmen, die Sie nutzen könnten (bis zu 16.000 pro Spender/Empfänger-Paar sind von der Berichterstattung ausgenommen, sodass Sie und Ihr Ehepartner Ihren Schwiegereltern bis zu 64.000 US-Dollar freigeben können, solange Sie 4 verschiedene Schecks ausstellen. Alternativ würde es immer noch befreit, aber Sie müssten die „ Geschenkaufteilung “ auf Formular 709 melden).
Für (b): Wenn Sie die Arztrechnung direkt beim Leistungserbringer bezahlen, ist diese von der Schenkungssteuer befreit . Ich habe hier über diesen Fall gesprochen .
Jon Kuster