Über die Eröffnung einer LLC mit wenig zu berichten am Anfang

Jon Schaub mag einige gültige Ratschläge haben, aber Ihre Interpretation scheint mehrere kritische Mängel zu haben.

Einkünfte müssen Sie als Einkünfte verbuchen

Sie scheinen unter dem Eindruck zu leiden, dass, da Ihre AirBnB-Einnahmen nur Ihre Hypothek bezahlen, dies wenig oder gar kein zu versteuerndes Einkommen erzeugt. Das wäre das Buchhaltungssystem „in my wallet“, das IRS nicht erkennt. Sie erkennen Cash- oder Accrual-Systeme. In beiden werden alle Bruttoeinnahmen von AirBnB als Einnahmen verbucht .

Und dann verrechnen Sie die Ausgaben im gesetzlich zulässigen Umfang entweder als Geschäftsausgaben oder als persönliche Abzüge .

Eine Begrenzung des Einkommens macht so gut wie nie Sinn

Da Sie alle Ihre Geschäftsausgaben unabhängig davon abziehen können ... und da alle Ihre Einnahmen Einkommen sind ... macht es einfach keinen Sinn, unnötigerweise weniger Geld zu verdienen . Wenn Ihr zusätzlicher Steuersatz 25 % beträgt, sind Sie immer besser dran, 100.000 $ zu verdienen und 25.000 $ Steuern zu zahlen - als 40.000 $ zu verdienen und 10.000 $ Steuern zu zahlen.

Es sei denn, etwas sehr Ungewöhnliches passiert mit Ihren Geschäftskosten oder dies drückt Sie über eine Grenze für den Anspruch auf staatliche Unterstützung wie Gesundheitsversorgung oder Lebensmittelmarken. Die Idee, ein Unternehmen vom Erfolg abzuhalten, klingt wie ein alberner, hyperintellektueller Deal, der es überdenkt, wie der Kommunismus, und Herr Schaub sollte vielleicht bei Immobilien bleiben :)

Wenn jemand anderes an dem Geschäft beteiligt wäre, wäre es eigentlich ein Verstoß gegen die Treuepflicht, das Geschäft auf diese Weise zu kurz zu bringen, weil er unnötig leiden würde. Ich erwähne das, weil Sie "ungefähr 50 %" und "ungefähr 25 %" sagen. Sie müssen Ihren anderen 1 oder 3 Partnern antworten, warum Sie ihren Anteil am Gewinn begrenzen.

Hypotheken sind keine Ausgaben, nur die Zinsen

Wenn diese 50 %/25 % lediglich die Finanzierung (Hypothek) widerspiegeln , dann sind sie keine Partner, Sie schulden eine Hypothek. Korrekte Buchhaltung ist: Sie besitzen 100 % des Hauses (in Vermögenswerten), einer Hypothek (in Verbindlichkeiten) und Hypothekenzinsen (in Ausgaben, die sich auf die Gewinn-/Verlustrechnung auswirken). Beachten Sie, dass die Zahlung des Hypothekenkapitals in der Gewinn- und Verlustrechnung überhaupt nichts ausmacht. Sie nehmen einen Barwert und verwenden ihn, um Verbindlichkeiten zu begleichen, was das Nettovermögen erhöht, aber es ist ein Papierwert . Die bloße Umwandlung einer Art von Vermögenswert in eine andere hebt sich auf und hat keine Auswirkungen auf die P/L. Die P/L ist im Wesentlichen das, worauf Sie Steuern zahlen.

Da das Hypothekenkapital das Einkommen nicht aufhebt, werden die Einnahmen, die zur Zahlung des Hypothekenkapitals verwendet werden, als Gewinn verbucht .

LLCs funktionieren nicht so ... es sei denn, Sie fragen

Ich würde jedoch gerne wissen, wie man unter diesen Umständen eine LLC eröffnet, damit ich einen Steuervorteil auf meine Kosten für diese beiden Immobilien, die ich vermiete, bekomme (HOA und Grundsteuern). Außerdem wird meine Frau informell daran arbeiten, diese Immobilien instand zu halten, Probleme zu beheben, bei Bedarf Auftragnehmer einzustellen usw. Wir möchten auch ihre Kosten abziehen.

Der IRS ignoriert LLCs. Genauer gesagt ist eine Einzelmitglieds- Pass-Through- LLC eine nicht berücksichtigte Einheit . Für IRS-Zwecke fallen alle Vermögenswerte, Verbindlichkeiten, Einnahmen und Ausgaben einfach in Ihre persönliche Steuer- und Lebenssituation. Jedes LLC-Vermögen ist Ihr individuelles Vermögen. Jedes bisschen Bruttoeinkommen ist Ihr Bruttoeinkommen. Jede LLC-Ausgabe wird steuerlich als Ihre persönliche Ausgabe behandelt .

Also... Steuervorteil? Du verstehst es schon (oder auch nicht). Die „Kosten“ der Ehefrau abziehen können? Entweder man kann es schon oder man kann es nicht. Die Gründung einer LLC bringt Ihnen keine neuen Steuervorteile, die Sie nicht bereits hatten, da sie auf der Durchreise ist .

Wesentlich suppiger wird es, wenn sich zwei getrennte 1040er eine LLC aufteilen, aber es gilt das Prinzip: alles geht durch .

Was ist das für ein „Durchgangsgeschäft“? Nun, wenn Sie wirklich, wirklich wollen , kann die LLC die Körperschaftsteuerbehandlung wählen , bei der sie genau wie eine Körperschaft besteuert wird. Es ist sozusagen sein eigener "Mann", führt völlig getrennte Geschäftsbücher, reicht sein eigenes Jahresformular 1120 (statt 1040) ein, meldet Gewinn/Verlust separat, und Sie nehmen Geld ab, indem Sie Gehalt kassieren oder Dividenden auszahlen. Dies ist eine Menge Arbeit und macht den Großteil der Einfachheit zunichte, die LLCs attraktiv macht.

Warum mögen die Leute dann LLCs so sehr? Haftung . Wenn Ihre LLC Probleme hat oder verklagt wird und die LLC bankrott geht, kann die LLC alle ihre Schulden tilgen, während Ihr Kredit unberührt bleibt. Dies ist eine Eigenschaft, die es mit einem Unternehmen teilt , sodass Sie den Haftungsschutz ohne den ganzen Papierkram und die Doppelbesteuerung erhalten. Natürlich weiß die Bank dies und wird daher zögern, der LLC eine Hypothek zu schreiben, es sei denn, Sie unterzeichnen mit .

Die LLC hat nichts mit der Immobilie zu tun, es sei denn:

Es besitzt das Eigentum an der Immobilie

Es ist die Verwaltungsgesellschaft, die die Immobilie verwaltet

Du hast es auch nicht angegeben. Sie haben gerade eine LLC eröffnet und sich vorgestellt, dass sie auf unbestimmte Weise mit der Immobilie zusammenhängt?

Die Kommentare erwähnen, dass Sie die Hypothek in Ihrem Namen besitzen.

Hier gibt es viele Probleme. Die LLC hätte schon vorher da sein sollen. Als Sie nach dieser Immobilie gesucht und diese erhalten haben, sollten sie und die Hypothek auf den Namen der LLC lauten, vielleicht mit Ihnen als Backstop/Mitunterzeichner.

Lösen Sie das und stellen Sie vielleicht eine neue Frage

aber unabhängig davon, wie viele Konzepte Sie zusammenführen, der IRS kümmert sich nicht um Ihre LLC.

LLCs bündeln kein Geld, das sie verdienen, wie es ein Unternehmen tut, LLCs geben Geld an ihre Mitglieder weiter.