Ich möchte einen College-Sparfonds für meine Tochter gründen und debattiere zwischen dem 529 und UGMA. Ich möchte in der Lage sein, für sie zu sparen, und wenn ihre Großeltern ihr College bezahlen (sehr wahrscheinlich) oder sie sich entscheidet, einen anderen Weg einzuschlagen, möchte ich ihr dieses Geld geben können, das ich für sie gespart habe.
Ihre Mutter und ich sind geschieden und wir haben das gemeinsame Sorgerecht, aber ihre Mutter ist der Hauptelternteil und beansprucht sie für ihre Steuern. Wenn ich ein UGMA-Konto eröffnen würde und es später steuerliche Auswirkungen geben würde, welcher Elternteil wäre dafür verantwortlich? Ich möchte ihre Mutter nicht in eine Zwickmühle bringen, wenn die Steuerzeit kommt, aber ich möchte so gut ich kann für ihre Zukunft sparen, für das College oder für allgemeine Lebenshaltungskosten, wenn das Geld nicht für das College benötigt wird.
Bei einem UTMA/UGMA-Konto ist der Minderjährige (Kind) der rechtmäßige Eigentümer des Kontos. Alle Einkünfte/Einnahmen aus dem Konto gehören dem Minderjährigen, und zum Steuerzeitpunkt gehen die Einkünfte in die Steuererklärung des Minderjährigen ein.*
Obwohl das UTMA/UGMA-Konto dem Minderjährigen gehört, wird es von der Depotbank kontrolliert. Wenn Sie das Konto einrichten, benennen Sie einen Treuhänder, der die vollständige Kontrolle über das Konto hat. Da Sie das Konto finanzieren, möchten Sie sich wahrscheinlich selbst als Depotbank benennen. Der Vormund ist gesetzlich verpflichtet, Entscheidungen nur zugunsten des Minderjährigen zu treffen. Sie entscheiden, wie es investiert wird, und Sie könnten das Geld für das College für die Minderjährige, ihre Unterkunft, ein Auto für sie, was immer Sie wollen, ausgeben, aber es muss zu ihrem Nutzen sein. Nachdem sie die Volljährigkeit erreicht hat (variiert je nach Staat zwischen 18 und 25), hat sie die vollständige Kontrolle über das Konto und kann es für alles ausgeben, was sie will.
* Beachten Sie, dass es je nach Kontogröße viele Jahre dauern kann, bis das Kind in einem Jahr tatsächlich genug verdient hat, um eine Steuererklärung abgeben zu müssen .
Die 529 bietet eine gewisse Flexibilität, die die UTMA möglicherweise nicht bietet.
Wie Ben feststellte, ist das Alter der Volljährigkeit je nach Bundesstaat unterschiedlich. Da wir das Alter des Kindes nicht kennen, haben wir keine Ahnung, ob sie tatsächlich aufs College gehen wird (ein Extrem) oder was es kosten wird (ein Vollstipendium? Herzlichen Glückwunsch!). Je nachdem, wie Sie sich dabei fühlen, dass das Geld an sie geht, wenn es nicht für die Studiengebühren verwendet wird, bieten Ihnen die 529 einen Ausweg. Sie sind der Verwalter, aber Sie haben auch das gesetzliche Recht, die Begünstigten zu ändern, sogar zurück zu sich selbst, wenn die Dinge nicht so laufen, wie Sie es wollten.
Der Nachteil dabei ist, dass, wenn die Mittel nicht an eine Schule gehen, das Wachstum besteuert wird und eine Strafe von 10 % gilt, wiederum nur für das Wachstum.
Wenn das 529-Geld Ihrer Tochter gegeben wird, aber nicht für die Schule verwendet wird, ist die Steuer/Strafe immer noch fällig, aber es sollte keine Belastung für den Ex oder das Kind sein, da es von diesem Konto bezahlt werden kann.
JTP - Entschuldige dich bei Monica
Ben Miller - Erinnere dich an Monica
Benutzer1723699