Ich wurde kürzlich mit ESAs bekannt gemacht (wusste nicht einmal, dass es sie gibt) und versuche zu entscheiden, ob ich ein ESA- oder ein 529-Konto eröffnen möchte. Ich war anfangs von der ESA angezogen, weil es so aussieht, als könnte man einen Fonds aus mehreren Fonds auswählen, während es den Anschein hat, dass die angebotenen 529-Pläne ein Fonds sind und Sie keine andere Wahl haben als den 529 selbst. Es sieht auch so aus, als könnte man mit ESA mehr als nur postsekundäre Schulbildung finanzieren.
Also ein paar Fragen:
Ist es möglich, ein ESA oder 529 zur Finanzierung der Berufsbildung zu verwenden? Ich hasse es anzunehmen, dass mein Kind aufs College gehen wird, weil man nie wirklich weiß. Vielleicht will er Kunsthochschule machen oder staatlich geprüfter Elektriker werden?
Können Sie ein ESA oder 529 verwenden, um ein Auslandsstudium oder sogar eine Ausbildung im Ausland zu bezahlen?
Gibt es Ablauffristen bei der ESA oder 529? Beispiel: Mein Kind beschließt, dem Militär beizutreten, und verschiebt das College bis zu seinen Dreißigern. Verfällt das Guthaben und ich zahle am Ende eine Strafe dafür, dass ich das Geld abheben muss?
Dies ist eine Teilantwort. Coverdell ESA muss zurückgezogen werden, wenn der Begünstigte 30 Jahre alt wird. Der 529 hat keine solche Altersbeschränkung. Ein anständiger Vergleich ist bei Coverdell Education Savings Accounts , einem Wiki-Eintrag auf der Bogleheads-Website.
Um einen weiteren Punkt hinzuzufügen, das Coverdell-Limit beträgt 2000 $ pro Jahr Einzahlung, der 529 unterliegt nur den Regeln der Schenkungssteuer, so dass ein Paar dieses Jahr bis zu 140.000 $ einzahlen kann, indem es die Möglichkeit nutzt, im Voraus zu schenken, und während des Papierkrams die Schenkung zu deklarieren ist, wird keine Steuer festgesetzt.
2018-Aktualisierung. Der jährliche Geschenkausschluss beträgt jetzt 15.000 USD pro Person. Um meine Mathematik oben zu verdeutlichen, bedeutet dies, dass ein Paar zusammen 30.000 US-Dollar verschenken kann. Der 529 bietet die Möglichkeit, die 5 Jahre zu verschenken und bietet einem Paar die Chance, das Konto mit 150.000 $ zu finanzieren, um es wirklich in Gang zu bringen.
Coverdell ESAs sind flexibler als 529-Pläne zu investieren und zu verwenden. Sie haben im Allgemeinen auch niedrigere Gebühren, die den Kontowert schmälern. Für jemanden, der die Zukunft nicht vorhersagen kann (z. B. welchen Staat sein Kind für einen Bachelor-Abschluss entscheiden wird), sind Coverdell ESAs eine bessere Wahl.
MrChrister