Die sogenannte „Mega Backdoor Roth IRA“ wurde 2014 in folgendem Artikel geprägt:
Ich höre nicht oft von neuen Ideen, aber hier ist eine, die einige Leute sehr nützlich finden könnten. Ich nenne es die „Mega Backdoor Roth IRA“.
https://www.whitecoatinvestor.com/the-mega-backdoor-roth-ira/
401(k)-Pläne haben normalerweise eine jährliche Beitragsgrenze von 19.000 $ .
Mit der „Mega Backdoor“-Strategie können Mitarbeiter anscheinend eine jährliche 401(k)-Beitragsgesamtsumme von 56.000 US-Dollar erreichen , die sich aus Beiträgen vor Steuern, Unternehmensbeiträgen und Beiträgen nach Steuern zusammensetzt .
Ein Teil dieses 401(k)-Geldes kann dann in einen Roth IRA gerollt werden, über und über die normale jährliche Beitragsgrenze von Roth IRA $6.000 hinaus.
Wie funktioniert ein Mega Backdoor Roth IRA?
Welche 401(k)-Plananforderungen sind erforderlich, um diese zusätzliche Einsparung zu ermöglichen?
Die Mega Backdoor Roth IRA wird erreicht, indem zusätzliches Geld nach Steuern zu einem 401 (k) beigetragen und diese Beiträge dann in eine Roth IRA umgewandelt werden.
Roth IRAs haben normalerweise eine jährliche Beitragsgrenze von 6.000 $. Die Verwendung einer vollständig optimierten Mega Backdoor Roth IRA ermöglicht zusätzliche jährliche Beiträge von über 30.000 USD an die Roth IRA.
401(k)-Pläne haben eine jährliche Vorsteuerbeitragsgrenze von 19.000 $ für den Mitarbeiter.
Arbeitgeber tragen dann über „Company Match“ regelmäßig zusätzliche Mittel zum 401(k) bei.
Die Gesamtsumme für Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge wird auf 56.000 USD pro Jahr festgelegt.
+ $19k (pre-tax employee contributions)
+ $ X (company match)
+ $ Y (post-tax employee contributions) <- Mega Backdoor Roth IRA opportunity
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$56,000
Der Rest von 56.000 $ abzüglich der Beiträge vor Steuern und des Firmenzuschusses stellt die Mega Backdoor Roth IRA-Gelegenheit dar.
Nur bestimmte 401(k)-Pläne qualifizieren sich für die Mega Backdoor Roth IRA, da sie zwei etwas seltene Merkmale erfordert:
Wenn diese beiden Plananforderungen erfüllt sind, können die Mitarbeiter ihr Gehaltsabrechnungssystem so einstellen, dass es mit jedem Gehaltsscheck automatisch Geld nach Steuern zu ihrem 401 (k) beiträgt.
Der Mitarbeiter sollte dann regelmäßig im Dienst, ohne Härte, dieses kürzlich eingezahlte Geld abheben und es direkt aus dem 401 (k) an seinen Roth IRA-Planverwalter senden.
Am Ende des Jahres werden alle Nachsteuerbeiträge aus dem 401(k) in die Roth IRA gerollt worden sein. Dies stellt einen erheblichen Anstieg der Roth IRA-Beiträge gegenüber dem normalen Jahreshöchstbetrag von 6.000 USD dar.
Benutzer102008
Ben Voigt
pkamb