Ich verstehe nicht, wie sich die ISA-Zulage im Laufe der Zeit ansammelt (falls dies der Fall ist).
Angenommen, ich verwende den gesamten Zuschuss für 2014. Also habe ich im ISA 15.000 £.
Was passiert 2015? Angenommen, 2014 wurde keine GuV generiert. Zu diesem Zeitpunkt habe ich bereits einen "alten" ISA mit 15.000 £. Darf ich ab 2015 eine „neue“ ISA nach den Regeln eröffnen?
Wenn ja, und angenommen, der Zuschuss für 2015 beträgt 15.000 £, bedeutet dies, dass ich nächstes Jahr insgesamt 30.000 £ (die Summe aus dem „alten“ und dem „neuen“ ISA) haben könnte, die ich verwenden kann? Und all dies kann verwendet werden, um in Fonds zu investieren und möglicherweise steuerfreie Gewinne zu erzielen?
Ist das, wie ISA im Laufe der Zeit kumulieren?
Vielen Dank.
Du hast es ziemlich richtig verstanden.
In jedem Geschäftsjahr (das vom 6. April Jahr Y bis zum 5. April Jahr Y+1 läuft) können Sie insgesamt 15.000 GBP (diese Zahl unterliegt einer jährlichen Erhöhung durch HMRC) in Ihre ISAs einzahlen. Sie können jedes Jahr 2 neue ISA eröffnen, aber der auf diese ISA eingezahlte Betrag darf insgesamt 15.000 GBP nicht überschreiten.
Ab dem Steuerjahr 2016/17 gestatten Ihnen nun einige ISAs, abgehobene Gelder zu ersetzen, ohne Ihren Freibetrag zu verbrauchen. Früher war es so, dass Sie, wenn Sie 15.000 GBP eingezahlt und dann 5.000 GBP abgehoben haben, innerhalb dieses Steuerjahres nicht erneut in dieses ISA einzahlen konnten, da Sie bereits Ihren vollen Freibetrag aufgebraucht hatten. Nach den neuen flexiblen ISA-Regeln wäre dies zulässig, vorausgesetzt, Sie ersetzen die Gelder auf demselben ISA-Konto und innerhalb desselben Steuerjahres (es wird dringend empfohlen, das Kleingedruckte zu Ihrem Konto zu überprüfen, um sicherzustellen, dass dies der Fall ist).
Jegliche Gewinne und Verluste aus den in den ISA-Konten gehaltenen Anlagen sind von Ihnen zu tragen. Das heißt, wenn Sie Anlagegewinne von 5.000 GBP erzielen, verringert dies Ihren Freibetrag nicht. Sie können im folgenden Jahr immer noch 15.000 GBP (oder wie auch immer die HMRC diese Zahl erhöht) einzahlen.
Sie dürfen auch Ihre ISAs konsolidieren. Sie können Bank A bitten, den bei Bank B gehaltenen Betrag in einen ISA mit Bank zu überweisen. Dies erfolgt normalerweise durch Ausfüllen eines speziellen Formulars bei der Bank, die die Geldposttransaktionen durchführen wird. Seien Sie auch hier sehr vorsichtig. Heben Sie das Geld NICHT ab, um es selbst zu überweisen, da dies auf das Limit von 15.000 GBP angerechnet würde. Befolgen Sie stattdessen die Verfahren der Bank.
Wenn Sie Ihre Zulage in einem bestimmten Jahr nicht verwenden, können Sie sie im folgenden Jahr nicht verwenden. dh wenn Sie dieses Jahr keine 15.000 GBP einzahlen, können Sie nächstes Jahr keine 30.000 GBP einzahlen.
NB: Ich habe das Wort "Einzahlung" verwendet. Für HMRC spielt es keine Rolle, ob das Geld investiert wird oder nicht. Wenn Sie am 4. April in Eile sind, stellen Sie einfach sicher, dass das Geld bis zum 5. April auf dem ISA-Konto eingegangen ist. Keine Notwendigkeit, sich zu beeilen und eine schlechte Investitionsentscheidung zu treffen. Sie können es später investieren.
Ich hoffe es hilft
Pepone