Ich bin gerade dabei, meinen Plan mit hohem Selbstbehalt für einen Plan zu verlassen, der nicht HSA-berechtigt ist. So wie ich es verstehe, könnte ich meine HSA für das Jahr jetzt ausschöpfen und dann könnte ich das Geld in meiner HSA für medizinische Ausgaben verwenden, obwohl ich keinen HSA-berechtigten Versicherungsplan mehr haben werde. Ist das korrekt?
Theoretisch könnte jemand seine Versicherung für einen Monat pro Jahr in einen HSA-berechtigten Plan ändern, das Maximum zu Ihrem HSA beitragen und dann wieder zu Ihrem regulären Plan wechseln. Stimmt das, oder übersehe ich etwas?
Kurz gesagt, nein, Sie können Ihre Beiträge für das Jahr nicht maximieren und dann zu einem anderen Nicht-HSA-Plan wechseln oder die Versicherung ganz fallen lassen. Sie können 1/12 Ihres Beitragslimits für jeden Monat beitragen, in dem Sie einen qualifizierten HSA-Plan haben.
Die einzige Ausnahme ist für Dezember, wenn Sie einen qualifizierten HSA-Plan haben. Am 1. Dezember können Sie die gesamten Jahresbeiträge in Anspruch nehmen, aber um dies zu tun und nicht bestraft zu werden, müssen Sie mindestens 1 Jahr in einem HSA-Plan bleiben. Sie sollten dies bedenken, wenn Sie Ihren HSA-Plan für weniger als ein Jahr haben und Ihren Beitrag für 2010 ausgeschöpft haben.
Es wird empfohlen, sich Pub 969 http://www.irs.gov/publications/p969/ar02.html anzusehen
In den meisten Ländern können Sie Ihre Versicherung nur während der „Einschreibungsfrist“ ändern, die einmal im Jahr stattfindet, und wenn ein Ereignis eintritt, das eine Änderung erfordert (neuer Mitarbeiter, neues Familienmitglied, Änderung des Anspruchsstatus usw.). Ansonsten, sobald Sie sich angemeldet haben, ist es für das Jahr bei Ihnen.
Ich bin mir nicht sicher, ob dies gegen die Regel verstoßen würde, neben Ihrem HD-Plan nur bestimmte Arten von anderer Krankenversicherung zu haben. Wenn Sie die meiste Zeit des Jahres eine andere Police verwenden, können Sie diese wahrscheinlich nicht ziehen.
Pub 969 hat die Besonderheiten.
PurpurX