Erhöht sich die Kostenbasis durch Reinvestition von Kapitalerträgen in Roth IRA?

Beim regulären Depot erhöht sich die Kostenbasis durch Wiederanlage der Anlageerträge.

Ich denke, es ist der gleiche Fall in Roth IRA? Ich bin mir nicht sicher, weil ich nicht weiß, ob es eine Regel gibt, die nein aus Gründen sagt, die ich nicht kenne.

Wenn es derselbe Fall ist, da Steuerformulare wie 1099-xxx keine Kapitalerträge aus Roth IRA melden, solange sie nicht aus der Roth IRA zurückgezogen werden, denke ich, dass die einzige Quelle für die Aktualisierung der Kostenbasis die monatliche Abrechnung der ist Roth IRA?

Danke!

Antworten (1)

Erträge aus Anlagen in Ihrem Roth IRA, die in Ihrem Roth IRA reinvestiert werden, erhöhen nicht Ihre Basis in Ihrem Roth IRA.

Ihre Basis in Ihrem Roth IRA ist der Gesamtbetrag der Nachsteuergelder, die Sie zu Ihrem Roth IRA beigetragen haben. Hier gibt es drei Kategorien.

  • Der Betrag, den Sie im Laufe der Jahre direkt zu Ihrem Roth IRA beigetragen haben. Denken Sie daran, dass Sie diese Beiträge nicht von Ihrer Steuererklärung abziehen konnten und es sich daher um Nachsteuergeld handelt.
  • Jede Basis, die Sie in Ihrem traditionellen IRA-Konto hatten, die Sie umgewandelt und in Ihr Roth IRA übertragen haben. Diese Grundlage ist die Summe aller nicht abzugsfähigen Beiträge, die Sie zu Ihrem traditionellen IRA geleistet haben (und auf Formular 8606 gemeldet haben, hoffe ich). Dies sind Nachsteuergelder, da Sie diese Beiträge nicht von Ihrer Steuererklärung abziehen konnten.
  • Alle anderen Beträge, die Sie von Ihrem traditionellen IRA umgewandelt und auf Ihr Roth IRA überwiesen haben.
    Dies sind in der Regel die steuerlich absetzbaren Beiträge, die Sie zu Ihrem traditionellen IRA geleistet haben, zuzüglich der steuerbegünstigten Gewinne (oder Verluste) innerhalb des traditionellen IRA. Diese Beträge haben Sie als steuerpflichtiges Einkommen deklariert und im Rahmen des Umrechnungs- und Übertragungsverfahrens Einkommenssteuern darauf entrichtet, es handelt sich also auch um Nachsteuergelder.

Ihre Grundlage ist das Geld nach Steuern, und Sie sind berechtigt, es ganz oder teilweise von Ihrer Roth IRA abzuheben, ohne dass Sie erneut Einkommensteuer auf die Beträge zahlen müssen. Die ersten beiden Kategorien haben den Vorteil, dass sie jederzeit abgehoben werden können, ohne dass die Steuerstrafe von 10 % für den Vorbezug anfällt, während bei der dritten Kategorie die 10 %-Abzugsstrafe für den Vorbezug fällig wird, wenn sie zu früh abgehoben wird. Können Sie mit den Beträgen spielen und sagen, dass Sie eine Art von Geld abheben und die andere nicht? Nein, du kannst nicht. Die IRS-Regeln besagen, dass der abgehobene Betrag auf die erste Kategorie (direkte Beiträge) angerechnet wird, und wenn das gesamte Geld abgehoben wurde, wird der Rest auf die zweite und dritte Kategorie in der Reihenfolge des Dienstalters angerechnet: Die ältesten Beträge kommen zuerst heraus. Alle Einnahmeninnerhalb Ihres Roth IRA gelten erst dann als abgezogen, nachdem Ihre gesamte Basis (denken Sie daran: Basis bedeutet Steuergelder nach dem Einkommen, die Sie zu Ihrem Roth IRA beigetragen haben) vollständig abgezogen wurde. Diese Erträge sind steuer- und straffrei, solange es sich um eine qualifizierte Ausschüttung handelt (d. h. nach 5 Jahren nach Kontoeröffnung und 59,5 Jahren oder wenn eine der Ausnahmen erfüllt ist), unterliegen jedoch sowohl der Einkommensteuer als auch 10 %. Strafe, wenn es sich nicht um qualifizierte Ausschüttungen handelt

Um Ihren nächsten Fragen zuvorzukommen, erinnere ich Sie daran

  • In den Augen des Gesetzes haben Sie nur einen Roth IRA, und daher zählen die Einnahmen aus Ihrem Roth IRA-Anlagekonto bei Brokerage A und die Investition in Ihr Roth IRA-Anlagekonto bei Brokerage B nicht als Beitrag und erhöhen Ihren nicht Basis. Dieser Fall wird durch den oben fettgedruckten Satz in Blockzitaten abgedeckt, da Sie vor dem Gesetz nur eine Roth IRA haben und das Geld, das von Brokerage A an Brokerage B überwiesen wird, vollständig in Ihrer Roth IRA liegt.

  • Sie können „Ihre Grundlage“ gemäß Ihrem Verständnis aktualisieren, indem Sie Ihre monatlichen IRA-Auszüge in Ihrem persönlichen Geldverwaltungssoftwareprogramm verwenden, damit Sie sich in Bezug auf Ihre Roth IRA-Investitionen gut (oder schlecht) fühlen, aber dies ändert nichts an dem, was das Gesetz als Ihre betrachtet Grundlage in Ihrem Roth IRA.

  • Es gibt keine verfassungsrechtliche Anforderung, dass Steuergesetze eine Begründung haben oder angemessen sein müssen, je nachdem, was Sie oder jemand anderes für angemessen hält, oder mit dem übereinstimmen, was Sie in Ihrem persönlichen Geldverwaltungsprogramm als „Ihre Grundlage“ in Ihrem Roth IRA eingetragen haben .

  • Wenn Ihnen das Gesetz nicht gefällt, fragen Sie nicht in diesem Forum, warum das Gesetz so ist, wie es ist; Wir haben keine Antwort, die Sie zufrieden stellen wird. Schreiben Sie stattdessen an Ihr Kongresswesen und fordern Sie, dass das Gesetz überarbeitet wird, damit es so gelesen wird, wie Sie es sich wünschen. Wenn Ihr Kongreßtier nicht zustimmt, das zu tun, was Sie wollen, stehen in ein paar Monaten Wahlen an.

Ein Punkt auf der Roth 'Basis' - Der eingezahlte Betrag kann immer steuer-/malusfrei abgehoben werden. Wachstum kann nicht, nicht können die Mittel aus Trad IRA-Umwandlungen. Unabhängig von der Terminologie, die man verwenden möchte, gibt es mehrere Zahlen, die verfolgt werden müssen, und wenn man sie fragt, was die Grundlage ist, lautet die richtige Antwort "zu welchem ​​​​Zweck?"
@JoeTaxpayer: "Die Gelder aus Trad IRA-Konvertierungen können nicht verwendet werden" Stimmt nicht. Nicht steuerbare Teile der Umwandlung können jederzeit steuer- und bußgeldfrei entnommen werden. Steuerpflichtige Teile der Umwandlung können nach 5 Jahren steuer- und bußgeldfrei entnommen werden.
Ich habe meine Worte sorgfältig gewählt (abgesehen von dem Tippfehler – das zweite „not“ sollte „nor“ sein). Die Verzögerung von 5 Jahren ist ein "nicht immer", was die Notwendigkeit schafft, separat zu verfolgen. Übrigens lese ich die 5-Jahres-Regel an einigen Stellen als 5 Jahre oder 59,5 Jahre, je nachdem, was an zweiter Stelle steht, während andere als das lesen, was zuerst eintritt. Eine Aufklärung wäre super.
@JoeTaxpayer Gemäß Pub 590, S. 62, untere rechte Spalte, ist eine qualifizierte Ausschüttung (d. h. keine Einkommenssteuer und keine Strafe) eine, die 1. mehr als 5 Jahre nach der ersten Einzahlung in die Roth IRA erfolgt und 2. erfüllt eines von vier Kriterien a.Alter mindestens 59,5, b. Behinderung, c. Tod des Besitzers, d. „Erstwohnsitz“-Ausnahmen (wie auf S. 49 von Pub 590 aufgeführt), die auch medizinische und Bildungsausgaben umfassen. Es ist also das spätere Alter von 5 Jahren und 59,5 Jahren, nicht das frühere (oder nur 5 Jahre, wie Benutzer 102008 behauptet). Siehe auch meine überarbeitete Antwort.
Noch einmal, Dilip, ich ziehe meinen Hut vor dir.
Erhöht sich die Kostenbasis durch Reinvestition von Kapitalerträgen in Roth IRA?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v