Meine Familie und ich sind am 21. Mai 2017 mit einem Job in die USA gezogen . Seit Juni 2017 sind wir über meinen Job krankenversichert. (das Formular 1095-B von Aetna informiert über 7 Monate Deckung ).
Unsere (erste) Steuererklärung wurde von unserem Steuerberater eingereicht, wobei das Feld „Krankenversicherung für das ganze Jahr“ in Zeile 61 nicht angekreuzt war.
Und das führte zu einer Strafe:
Aus unseren Aufzeichnungen geht hervor, dass Sie für das am 31. Dezember 2017 endende Steuerjahr eine unbezahlte geteilte Verantwortungszahlung haben. Sie schulden diese Zahlung, weil ein oder mehrere Mitglieder Ihres Steuerhaushalts nicht über die erforderliche Mindestkrankenversicherung verfügten. Ihr Guthaben von X $ ist sofort fällig. Wenn Sie Ihren Restbetrag innerhalb der letzten 14 Tage bereits vollständig bezahlt oder Zahlungsvereinbarungen getroffen haben, ignorieren Sie bitte diesen Hinweis.
Nun meine Fragen:
PS: Ich habe meine Situation bei einem Telefonat und bei einem IRS-Bürotermin erklärt, aber sie konnten mich in dieser Situation nicht führen.
Hier gibt es 2 Fragen: 1) ob Sie das ganze Jahr 2017 über ein ansässiger Ausländer oder ein nicht ansässiger Ausländer waren oder ob Sie einen doppelten Status hatten; und 2) wie Sie in Ihrer Steuererklärung 2017 mit der Krankenversicherung umgehen.
Angenommen, Sie waren nicht im F- oder J-Status, Sie haben den Substantial Presence Test für 2017 bestanden und sind somit ein ansässiger Ausländer, aber wenn Sie in den Jahren davor kein ansässiger Ausländer waren, gilt das " Erste Jahr des Aufenthalts " . beantragen, was Sie nur für den Teil des Jahres 2017 zu einem Residenten macht, nachdem Sie sich 2017 zum ersten Mal in den USA aufgehalten haben, und davor zu einem Nonresidenten, was Ihnen einen doppelten Status verschafft. Beachten Sie, dass Ausländer mit doppeltem Status nicht als Verheiratete gemeinsam anmelden und den Standardabzug nicht verwenden können.
Wenn Sie verheiratet waren, können Sie, da Sie Ende 2017 Ihren Wohnsitz hatten, den Status eines ansässigen Ausländers wählen (wenn Ihr Ehepartner Ende 2017 ansässig war) oder als nichtansässiger Ehepartner behandelt (wenn Ihr Ehepartner nicht in Ende 2017) Wahl, um sowohl Sie als auch Ihren Ehepartner für das ganze Jahr 2017 zu Ausländern zu machen, und Sie müssten gemeinsam als Verheiratete einreichen. Angenommen, Sie waren verheiratet, je nachdem, ob Sie sich dafür entscheiden, haben Sie entweder für 2017 einen doppelten Status oder für das gesamte Jahr 2017 einen ansässigen Ausländer.
In Bezug auf die Meldung Ihres Krankenversicherungsschutzes war es meines Erachtens falsch, das Kästchen anzukreuzen, dass Sie das ganze Jahr über krankenversichert waren. Stattdessen hätten Sie das Formular 8965 einreichen sollen, in dem Sie eine Befreiung von der Strafe für die Monate angeben, in denen Sie keine Deckung hatten. Wenn Sie sich die Anweisungen des Formulars 8965 ansehen, die im Freistellungscode C enthalten sind, handelt es sich um gebietsfremde Ausländer, einschließlich Ausländer mit doppeltem Status im ersten Jahr des Aufenthalts (und auch um gebietsfremde Ausländer oder Ausländer mit doppeltem Status, die das ganze Jahr über als ansässig behandelt wurden, um a gemeinsame Rückkehr mit einem dort ansässigen Ehepartner). Diese Befreiung sollte also für die ersten Monate des Jahres 2017 gelten, bevor Sie in die USA kamen.
mhoran_psprep
Estevão Lucas
GOATNeun
Estevão Lucas