Ich kündige meinen jetzigen Job. Kann ich einen Rollover von meinem bestehenden Roth 401k zu einem Roth IRA durchführen und dann meine Beiträge und unverfallbaren Arbeitgeberbeiträge aus diesem Jahr abheben und sie ohne Strafen auf ein Sparkonto stecken ?
Zusätzlicher Kontext für Neugierige : Ich lebe in einer großen Metropolregion und habe ein hervorragendes Jobangebot in einer ländlichen Gegend mit niedrigen Lebenshaltungskosten erhalten. Abgesehen davon habe ich letztes Jahr gerade eine Wohnung in einer großartigen Gegend im U-Bahn-Bereich für einen Spottpreis gekauft (Hypothek + PITI + HOA-Gebühren + Nebenkosten liegen bei etwa 750 $ / Monat). Ich habe einen privaten Käufer in der Schlange und kann das investierte Geld zumindest zurückerhalten, möchte es aber als Ferien- und möglicherweise Mietobjekt behalten. Aber im vergangenen Jahr habe ich mir nicht nur dieses Haus gekauft, sondern auch ein Auto gekauft und das Badezimmer umgebaut, sodass meine Geldreserven viel geringer sind, als ich denke, dass sie sein sollten. Also suche ich nach kreativen Wegen, um mein Sparkonto aufzustocken, ohne zu verkaufen, also zu Roth IRA überzugehen und zu versuchen, meine Beiträge zurückzubekommen.
Laut IRS Pub 4530 gibt es zwei (potenzielle) Probleme mit dem, was Sie vorschlagen.
Erstens ist der Arbeitgeberbeitrag vor Steuern und wird wie ein normaler 401(k)-Beitrag behandelt.
Zweitens würde ein Teil der Ausschüttung der Einkommensteuer unterliegen, es sei denn, Sie erfüllen die üblichen Kriterien für die Ausschüttung (Alter oder Behinderung). Das wäre der Fall, wenn der Wert des Kontos die gewählte Beitragshöhe übersteigt. Wenn das Konto beispielsweise 25 % mehr wert ist als der eingezahlte Betrag, wäre die Grundlage für die Auszahlung 1/1,25 = 0,80 (oder 80 %) des Betrags, und Sie würden daher Einkommenssteuer auf 20 % des Betrags zahlen Verteilung.
Bearbeitet, um hinzuzufügen:
Es scheint, dass das zweite obige Problem nur für nicht qualifizierte Direktausschüttungen aus dem 401(k) gilt. Nach ein wenig mehr Recherche fand ich eine IRS FAQ zu Designated Roth Account Rollovers . Aus Beispiel 1 im verlinkten Abschnitt geht hervor, dass Sie tun können , was Sie vorschlagen, solange der Betrag, den Sie von der Verlängerung einbehalten, geringer ist als der Betrag des vorgesehenen Beitrags. (Es ist ein interessantes Schlupfloch, dass Beiträge zum Roth 401(k) unwiderruflich sind, bis Sie sie auf eine Roth IRA übertragen, an welcher Stelle Sie den milderen IRA-Regeln unterliegen.)
Normalerweise ist es keine gute Idee, Rentenfonds anzufassen. Zahlen Sie einfach Ihr Sparkonto für eine Weile von Ihren neuen Gehaltsschecks, um Ihr Liquiditätspolster wieder aufzubauen.
David
Rick Goldstein