Steuer in Deutschland auf ETF, Staatsanleihen, Aktien

AFAIK, die Kapitalertragsteuer unterscheidet nicht zwischen verschiedenen Arten von Veräußerungsgewinnen, also ja, egal.

• Allerdings kann es Unterschiede zu ETFs geben (bei automatischer Thesaurierung der Kapitalerträge müssen ggf. Kapitalertragsteuerabzüge gezahlt werden)
• Liegt Ihr Grenzsteuersatz unter diesen 26,357 %, können Sie in Ihrer Einkommensteuererklärung beim Finanzamt beantragen, die Veräußerungsgewinne in Ihrem normalen progressiven Tarif zu besteuern.

Die deutsche Kapitalertragsteuer ist für alle Arten von Veräußerungsgewinnen pauschal. Kapitalgewinne sind nur eine Art von Einkommen, die Sie haben könnten, neben anderen Einkommensarten wie Beschäftigung, Handel, Forstwirtschaft und so weiter. Die pauschale Kapitalertragsteuer ersetzt jedoch die progressive Einkommensteuer. Kapitalertragsteuer wird in der Regel fällig, wenn Wertgewinne realisiert werden, zB durch den Verkauf eines Wertpapiers, durch Dividendenzahlungen, Zinszahlungen oder bei Fälligkeit einer Anleihe.

Aber es gibt Unterschiede, wie, wann und wo die Steuer fällig wird.

• Wenn Sie in einen OGAW-Fonds (und einige andere Fondstypen) investieren, sind Sie davor geschützt, mit den Steuern für Wertpapiere zu rechnen, die Sie indirekt über den Fonds besitzen. Allerdings müssen Sie einen Teil der Steuern auf Ihre Kapitalgewinne vorab entrichten ( Vorabpauschale ). Aufgrund dieser Vorversteuerung führen thesaurierende Fonds zu ähnlichen Steuerzahlungen wie ausschüttende Fonds . Bei überwiegend aktienhaltenden Fonds reduziert sich die Vorsteuer zwar, am Ende summiert sich die Gesamtsteuer aber immer auf denselben Prozentsatz.

• Verschiedene Altersvorsorgepläne verwenden möglicherweise einen Investmentfonds, weisen jedoch erhebliche steuerliche Unterschiede auf – hauptsächlich, dass Sie keine Einkommenssteuer zahlen und dann investieren müssen, sondern dass ein monatlicher Anlagebetrag vor der Einkommenssteuer abgezogen werden kann. Stattdessen werden spätere Einkünfte aus dem Plan als normale Einkünfte und nicht als Kapitalgewinne behandelt. Dies hat eine Reihe positiver Effekte:

  1. Ihr zu versteuerndes Einkommen wird während der Anlage reduziert.
  2. Sie können mehr investieren, was höhere absolute Renditen bedeutet.
  3. Keine vorgezogene Kapitalertragsteuer drückt Ihre effektive Rendite.
  4. Ihr zu versteuerndes Einkommen im Ruhestand ist in der Regel geringer, sodass Sie lebenslang Einkommenssteuern sparen.

  Abhängig von Ihren Anlagezielen können diese steuerlichen Änderungen einer durch Investmentfonds gedeckten Altersvorsorge einen Leistungsschub im Vergleich zu normalen Fonds verleihen. Relevante Stichworte: Rürup-Rente, Riester-Rente, betriebliche Altersvorsorge .

• Wenn Sie ausländische Aktien halten, müssen Sie die Kapitalertragssteuer im Quellenland nach den dortigen Vorschriften entrichten. Außerdem müssen Sie die deutsche Kapitalertragsteuer zahlen, es sei denn, es besteht ein Steuerabkommen mit diesem Land. Die ausländische Steuerzahlung kann häufig als Steuergutschrift verwendet werden, so dass Sie letztendlich die höhere der beiden Kapitalertragsteuern zahlen müssen.

  Das direkte Halten ausländischer Aktien ist durchaus möglich, erfordert jedoch zusätzlichen Steueraufwand. Verschiedene Makler unterstützen in unterschiedlichem Maße. Für die meisten Anleger ist es besser, durch den Kauf eines geeigneten OGAW-Fonds ein Engagement in ausländischen Aktien einzugehen.