Ich habe einige RSUs verkauft, sobald sie unverfallbar waren. Ich sehe in der Erklärung von Merrill Lynch, dass eine bestimmte Anzahl von Aktien aufgenommen wurde, um die Steuern zu decken. Die Bundessteuer wird zu 25 % erhoben.
Wenn ich jetzt meine Steuererklärung berechne, liegt meine endgültige Steuerklasse aufgrund der 401.000 und anderer steuerlich absetzbarer Einsparungen einen Schritt unter 25 %. Meine Frage ist: Wird die Bundessteuer auf die unverfallbaren RSUs bei 25 % bleiben oder können/sollten sie an die endgültige Steuerklasse angepasst werden? (Ich sehe, dass in 1040 die Kapitalgewinne/-verluste nur eine relative Zahl in Bezug auf die Kostenbasis sind. Der in W-2 gemeldete Betrag wird nicht angezeigt! Es sieht also so aus, als würde der anfängliche Steuersatz von 25 % gelten gilt im gesamten 1040-Formular.)
Zusätzliche Informationen: Die Kostenbasis wird von Merrill Lynch gemeldet. Die Zuteilung von RSUs wird in W-2 gemeldet.
Wird die Bundessteuer auf die unverfallbaren RSUs bei 25 % bleiben oder können/sollten sie an die endgültige Steuerklasse angepasst werden?
Sie bleiben bei 25 %. Steuern auf Boni und andere einmalige Einkünfte werden immer zu einem einzigen Satz einbehalten , da es keine Möglichkeit gibt, Ihre tatsächliche Steuerklasse vorherzusagen. Bei regelmäßigem Einkommen können sie dies auf Ihr Jahreseinkommen hochrechnen und den einbehaltenen Betrag genauer angeben.
Wenn Ihre endgültige Steuerklasse weniger als 25 % beträgt, wurde mehr einbehalten als nötig, und Sie erhalten den zusätzlichen Betrag entweder in Form einer größeren Rückerstattung oder einer geringeren Steuerrechnung zurück (abhängig von Ihren anderen Einbehalten).
Ich sehe, dass in 1040 die Kapitalgewinne/-verluste nur eine relative Zahl in Bezug auf die Kostenbasis sind. Der in W-2 gemeldete Betrag wird nicht angezeigt!
Richtig. Zusätzlich zu der für die RSU einbehaltenen Steuer (die als Einkommen gilt) müssen Sie auch jeden Gewinn oder Verlust als Kapitalgewinn/-verlust verbuchen.
Rick Goldstein
D Stanley
KAZI