Meine Frau und ich leben in der Gegend von SF Bay. Mein Bruttoeinkommen beträgt 320.000 Dollar und das meiner Frau 38.000 Dollar. Meine Frau ist jedoch als Auftragnehmerin angestellt und bekommt eine 1099 statt W-2. Von ihrem Gehaltsscheck werden keine Steuern einbehalten. Ich versuche herauszufinden, wie ich mein W-4 ausfüllen kann, damit die Steuern für uns beide einbehalten werden können. Für 2016 planen wir eine gemeinsame Einreichung.
Wenn ich den Anweisungen des W-4-Arbeitsblatts folge, erhalte ich am Ende eine zusätzliche Einbehaltung von $A pro Gehaltsscheck. Also denke ich darüber nach, einen zusätzlichen Quellensteuerbetrag von $A + $B einzusetzen, wo $B ist (die geschätzte jährliche Steuer meiner Frau dividiert durch die Anzahl meiner Lohnperioden). Um die jährlichen Steuern meiner Frau zu schätzen, addiere ich unsere Bruttoeinkommen und ziehe Investitionen vor Steuern (401(k) etc.) ab, um eine Steuerklasse zu bestimmen. Klingt das nach dem Richtigen?
Und wie können wir staatliche Steuern für meine Frau einbehalten?
Littleadv ist falsch, weil der Erhalt einer 1099 bedeutet, dass sie zusätzlich zu den Bundeseinkommenssteuern mit der Steuer für selbstständige Erwerbstätigkeit besteuert wird. Ihr Arbeitgeber behält automatisch 7,65 % der Lohnsteuer ein, wenn er Ihnen jeden Gehaltsscheck auszahlt, und zahlt dann automatisch die andere Hälfte Ihrer Lohnsteuer (zusätzliche 7,65 %), um sie auf insgesamt 15,3 % zu bringen. Mit anderen Worten, weil Ihre Frau technisch selbstständig ist, schuldet sie beiden Seiten der Lohnsteuer, die 15,3 % von 38.000 USD = 5.800 USD zusätzlich zu Ihrer Bundeseinkommensteuer beträgt (was das einzige ist, worüber die W-4 sie anweist welcher Betrag einzubehalten ist).
Der große Vorteil einer 1099 ist jedoch, dass sie im Wesentlichen selbstständig ist, was bedeutet, dass ALLE Dinge, die sie für die Führung ihres Unternehmens benötigt, abzugsfähige Ausgaben sind. Dazu gehören ihr Auto, Computer, Heimbüro, Vorräte, manchmal Telefon, Benzin, Wartung, Reisekosten, manchmal Unterhaltung usw. – was ihr „Einkommen“ leicht von 38.000 USD auf sagen wir 23.000 USD senken kann, wodurch ihr Bundeseinkommen verringert wird Steuer UND Selbstständigkeitssteuer, die auf 15.000 US-Dollar weniger erhoben werden (Sie sparen beispielsweise 50 % von 15.000 US-Dollar = 7,5.000 US-Dollar bei Bundes- und Selbständigen, weil Ihr Einkommen so hoch ist).
Dafür soll sie eigentlich vierteljährlich Steuern zahlen. Der einfache Weg, dies zu tun, besteht darin, jedes Quartal IHR Gesamtgehalt + Bonus und die von IHNEN bisher gezahlten Steuern (überprüfen Sie Ihre Gehaltsabrechnungen) zusammen mit ihrem bisherigen Einkommen und allen ihren Ausgaben in TurboTax einzufügen. Dies gibt Ihnen an, wie viel Steuern Sie voraussichtlich noch schulden werden – dies wäre Ihr erstes Quartal. Wenn Sie Ihre anderen Quartale berechnen, gehen Sie genauso vor und ziehen Sie einfach das ab, was Sie in diesem Jahr bereits gezahlt haben, von Ihrer gesamten Steuerschuld.
Bei einem so hohen Einkommen sollte Ihr Grenzsteuersatz ziemlich einfach zu bestimmen sein. Sie befinden sich sehr wahrscheinlich in der Steuerklasse von 33 % (Verheiratete, die ein gemeinsames Einkommen im Bereich von 231.450 $ bis 413.350 $ einreichen), sodass das zusätzliche Einkommen Ihrer Frau effektiv mit 33 % plus 15 % für selbstständige Erwerbstätigkeit besteuert wird. Auf 50 % zu runden bedeutet, dass Sie im Laufe des Jahres 19.000 US-Dollar einbehalten müssen (oder etwas weniger, je nachdem, welche Betriebsausgaben Sie abziehen können).
Sie könnten eine ähnliche Berechnung für die bundesstaatlichen Steuern von CA verwenden.
Sie können diesen zusätzlichen Bruttobetrag entweder einfach zu Ihren Quellensteuern hinzufügen oder vierteljährlich eine geschätzte Steuerzahlung leisten. Etwaige Differenzen werden ausgeglichen, wenn Sie Ihre Steuern für 2017 einreichen. Solange Sie 100 % Ihrer gesamten Steuerschuld aus dem letzten Jahr einbehalten, sollten Sie keine Unterzahlungsstrafen erhalten.
Wenn Sie Ihr erwartetes Bruttoeinkommen in das Arbeitsblatt eingeben, geben Sie einfach 360.000 $ ein und lassen Sie alles andere unverändert. Das sollte Ihnen die richtigen Zahlen geben.
Gleiches gilt für Staat (Formular DE-4).
D Stanley