Welche Lose müssen in einem Waschverkauf verkauft werden?

Hier ist das Szenario:

Ich habe mehrere Waschverkäufe mit derselben Firma. Nehmen wir Apple als Beispiel, wo ich am Tag mit Apple ein- und aushandele. Der Preis fällt weiter und ich kaufe immer wieder zu niedrigeren Preisen zurück. Jetzt verstehe ich, dass der aufgeschobene Verlust zur Kostenbasis jedes nachfolgenden Verkaufs hinzugefügt wird, bis ich schließlich die Waschverkaufscharge(n) verkaufe und sie für den Zeitraum von 31 Tagen nicht zurückkaufe.

Meine Fragen/Bedenken zu diesen Losen sind also:

(1) Wenn ich 500 Apple-Aktien besitze, aber 400 langfristig halte und ich 100 dieser Aktien (die die Wash-Verkäufe verursachen) kurzfristig handele, um die Kette der Wash-Verkäufe vor Jahresende zu unterbrechen, tue ich das Sie müssen nur die 100 Aktien verkaufen? Oder muss ich alle meine Apple-Aktien vollständig verlassen (vorausgesetzt, die anderen 400 Aktien waren KEINE Wash-Sale-Trades)? Es wäre schade, alle 500 Aktien verkaufen zu müssen, zumal 400 nicht verkauft und wieder neu gekauft und zu einem sehr niedrigen Preis erworben wurden.

(2) Mein Makler hat mir gesagt, dass die meisten meiner Waschverkäufe für dieses Jahr bereits rückgängig gemacht wurden. Bedeutet das, dass Sie sich keine Sorgen über verzögerte Verluste machen müssen? Und ist es sicher, diese Aktien zurückzukaufen und sie als Non-Wash-Trades zu handeln?

(3) Wenn Sie einen Gewinn haben, dann ist es kein Waschverkauf ... bedeutet das, dass ich 20 Waschverkaufsgeschäfte mit Verlusten machen könnte und der letzte Handel ein Gewinn wird, so dass der Waschverkauf zunichte gemacht wird? (Ich gehe davon aus, dass die erhöhte Kostenbasis schließlich zu einem Verlust werden könnte, selbst wenn ich einen Gewinn erzielte, denn wenn ein Aktienhandel bei 20 USD / Aktie begann und zu dem Zeitpunkt, als mein letzter Wash-Trade bei 15 USD / Aktie lag, kaufte ich den letzten Trade bei 14 $/Aktie und machte einen Dollar Gewinn - aber es war immer noch weniger als 20 $, also könnte es immer noch ein Verlust sein?)

(4) Ich habe ein paar Videos online gesehen und ein paar Blogbeiträge gelesen, in denen jemand Verluste nicht anerkannt hatte (ich nehme an, das bedeutet auf das folgende Jahr übertragene Verluste), die für das laufende Jahr enorme steuerpflichtige Gewinne verursachten, obwohl er Geld verlor . Ist das möglich? Sollte ich sicherstellen, dass meine Wash-Sale-Lose bis zum Jahresende geschlossen sind?

Danke für all die Hilfe!

Antworten (1)

Fangen wir einfach an. Angenommen, Sie traden nur 100 Aktien am Tag. Kaufen Sie 100, verkaufen Sie 100, kaufen Sie 100 usw. und Sie halten keine anderen Positionen in Ihrem Konto. Um einen Wash-Sale zu tätigen, müssen Sie innerhalb des 60-Tage-Fensters um das Datum des realisierten Verlusts herum (30 Tage vor oder 30 Tage danach) Ersatzaktien kaufen. Bei einem Wash Sale muss der realisierte Verlust abgegrenzt werden und wird der Anschaffungskostenbasis der Ersatzaktien hinzugerechnet.

Wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt während des Jahres keine Position haben und diese Aktie erst 31 Tage später handeln, werden die Bücher für diese Abfolge von Trades geschlossen.

Wo dies zum Problem wird, ist das Ende des Jahres. Wenn Sie am Ende des Jahres eine offene Position haben, die mit einem Waschverkaufsverlust verbunden ist, und die Position in das neue Jahr übertragen wird, muss der Verlust auf das nachfolgende Steuerjahr verschoben werden. Um dies zu vermeiden, schließen Sie Wash-Sale-Positionen vor Jahresende und handeln Sie diese Aktie 31 Tage lang nicht erneut.

Abgesehen davon, wenn Sie einen Leerverkauf mit Verlust abschließen, behandelt das Steuerrecht die Transaktion als am Abrechnungsdatum erfolgt, also stellen Sie sicher, dass Ihr Transaktionsdatum genügend Zeit für die Abrechnung innerhalb desselben Kalenderjahres lässt.

Hier kann Ihre Situation kompliziert werden. Sie besitzen 500 Aktien, von denen Sie 400 Aktien langfristig halten möchten. Wenn sich die 400 Aktien auf einem anderen Konto befinden und innerhalb von 60 Tagen nach dem Kaufdatum kein Wash Sale stattgefunden hat, gibt es kein Problem. Wenn es einen Wash Sale gab, können einige oder alle der 400 Aktien beteiligt sein.

Wenn sich alle 500 Anteile auf demselben Konto befinden, kann es eine andere Geschichte sein. Wenn Aktien verkauft werden, geht ein Makler standardmäßig auf FIFO zurück. In diesem Fall haben Sie alle Ihre 500 Aktien mit Ihrem Daytrading verkauft. Wenn Sie festgelegt haben, welche Aktien Sie verkaufen möchten , und den Verkauf dieser 400 Aktien sorgfältig vermeiden, dann sind Sie im Klaren.

Ich maße mir nicht an, Ihnen Tipps zum Waschverkauf zu geben. Das Thema Waschverkauf wird hier oft diskutiert. Ich würde zwei Dinge vorschlagen. Wenn Sie der Buchhaltung Ihres Maklers vertrauen, dann akzeptieren Sie seinen Rat, dass die meisten meiner Waschverkäufe für dieses Jahr bereits rückgängig gemacht wurden . Plan B wäre, ein hochwertiges Steuerprogramm zu kaufen, das dies handhabt, damit Sie den Rat Ihres Maklers sowie die Ausgabe der gemischten 400 langfristigen Aktien und Ihren Tageshandel überprüfen können.

Und obwohl dies nicht die Antwort ist, die Sie wollen, ist es nicht das Ende der Welt, wenn der Waschverkaufsbetrag gering ist und Sie geschätzte Steuern zahlen, dieses Jahr die zusätzlichen Steuern zu zahlen und den Übertragungsverlust als Teil Ihres ersten Quartals zu betrachten Zahlung.

Und FWIW, hier ist ein Artikel, der viele Waschverkaufsbeispiele enthält .

Danke Bob für deine ausführliche Antwort. Was diese Besorgnis hervorrief, war, dass mein Online-Broker eine Gesamtzahl mit der Bezeichnung „Verzögerte Verluste“ führt, die immer größer und größer wird, während ich weiterhandele. Mein Online-Dashboard, das meine steuerpflichtigen Gewinne und tatsächlichen/realisierten Gewinne anzeigt, stimmt jedoch mit den tatsächlich entstandenen Gewinnen und Verlusten überein. Zum Beispiel wären meine steuerpflichtigen Gewinne (aus diesen geschlossenen Positionen) 20.000 $, aber die Zahl der aufgeschobenen Verluste (von der der Broker sagt, dass sie immer größer wird) beträgt mehrere Hunderttausend. Ist dies bei Day- und Swingtradern üblich?
Ja, ich habe ein weiteres Brokerage-Konto, handele aber nicht auf beiden Konten gleich. Es ist also in erster Linie ein Konto. Ja, diese ursprünglichen Lots (die langfristigen Lots) – die nicht meine üblichen 100-200-Aktien-Setups sind, sind größere Lots und wurden nicht gehandelt und sie wurden letztes Jahr oder früher in diesem Jahr gekauft.
Ja, ich bezeichne meine eigenen Grundstücke beim Verkauf (und ich wähle immer die neueren Trades.) Das gibt mir einige gute Informationen, damit ich meinem Makler und Steuerberater die richtigen Fragen stellen kann :) Nochmals vielen Dank für die Hilfe!
Ihr #(2) Punkt besagt, dass die meisten meiner Waschverkäufe für dieses Jahr bereits rückgängig gemacht wurden . Wie könnten Sie dann mehrere hunderttausend aufgeschobene Verluste haben? Ich verstehe nicht, wie diese Ungleichheit existieren könnte, denn wenn Sie alle Positionen räumen und Ersatzaktien 30 Tage lang vermeiden würden, hätten Sie mehrere hunderttausend Gewinne, nicht 20.000 $. Irgendetwas stimmt mit diesem Bild nicht.
Wenn Sie keine Gewinne zum Ausgleich haben, denken Sie daran, dass Sie nur 3.000 $ Verluste pro Jahr abziehen können. Wenn Sie also kein professioneller Trader mit Trader Tax Status und MTM-Buchhaltung sind (das sind Sie nicht), dann möchten Sie keine Steuern auf einen großen Gewinn zahlen müssen, der durch Waschverkäufe erzielt wurde, und diesen dann verwenden müssen Verlust von nur 3.000 $ pro Jahr.
Mein Makler sagte, dass sich diese Zahl einfach weiter summiert und nicht abnimmt, wenn die Verkäufe rückgängig gemacht werden. Würde das den Unterschied erklären? Hier sind meine Online-Dashboard-Metriken (gerundet): Steuerpflichtig: 19.798 $ Kurzfristig: 18.985 $ Langfristig: 813 $ Aufgeschobener Verlust: -421.957 $ Gebühren 322 $ Realisierter Gewinn (ohne offene Positionen): Realisierter Gesamtgewinn: -3.800 $ Kurzfristiger realisierter Gewinn : -3.800 $ Realisierter langfristiger Gewinn: 0 $ Gebühren 355 $
"dann willst du keinen großen Gewinn versteuern müssen, der durch Waschverkäufe erzielt wurde" Ja, das ist mein Anliegen.
Wie bringen Sie Ihre anfängliche Aussage von (2) in Einklang? Mein Makler sagte mir, dass die meisten meiner Waschmittelverkäufe für dieses Jahr bereits storniert wurden. mit Ihrem Kommentar, dass mein Makler sagte, dass sich die Zahl einfach weiter summiert und nicht abnimmt, wenn die Verkäufe rückgängig gemacht werden ? Wenn Sie 20.000 $ realisierte Gewinne haben und 50.000 $ aufgeschobene Waschverkäufe sagen, haben Sie einen Nettoverlust von 30.000 $ aus dem Handel. Ja, der Waschverkaufsbetrag kann den realisierten Gewinn aber am Ende übersteigen. Die Addition des realisierten Verlusts und des gebuchten Gewinns muss dem Handelsgewinn oder -verlust des Kontos entsprechen, vorausgesetzt, dass keine anderen Positionen oder Dividenden oder Zinsen usw.
Wie bereits erwähnt, habe ich offene Positionen, die sich nicht zu Hunderttausenden an Gewinnen summieren. Und die meisten dieser Gewinne stammen aus frühen Einkäufen, die ich nicht berührt habe. Dies waren die latenten Verluste, die mir der Broker mitteilte, dass sie im Juli noch offen waren: 30,01 $, 1.051,79 $, 1.181,44 $, 148,14 $, 1.525,14 $, 1.455,78 $ (jeder Betrag stellt eine andere offene Position dar). Das einzige, was ich berechnen kann, ist dieser Online-Betrag nur die Aktivität und beinhaltet nicht den tatsächlichen Gewinn oder Verlust, wenn der Handel geschlossen wird.
Fragen Sie Ihren Broker, ob er eine Handelsabstimmung mit allen Trades, Gewinnen, Verlusten und Waschverkäufen erstellen kann. Wenn Sie das sehen können, können Sie der Spur des Geldes folgen. Stattdessen kann ich an dieser Stelle nur das anbieten, was ich zuvor vorgeschlagen habe: Wenn Sie der Buchhaltung Ihres Maklers vertrauen, dann akzeptieren Sie seinen Rat. Plan B wäre der Kauf eines hochwertigen Steuerprogramms, das dies handhabt, damit Sie die Nummern Ihres Maklers überprüfen können. Hier ist ein zuverlässiges Steuerbuchhaltungsprogramm, das ich in der Vergangenheit verwendet habe. Sehen Sie, ob die Studie dies für Sie klären kann.
Hallo, ich habe gestern mit der Steuerabteilung meines Maklers gesprochen. Sie kommentierten, dass in dieser Online-Ansicht die bereinigte Kostenbasis fehlt (die diesen enormen latenten Verlust mit dem tatsächlichen steuerpflichtigen Gewinn oder Verlust ausgleichen würde und auf der 1099 liegen würde). Sie sagten mir das auch, weil ich hauptsächlich handele das gleiche Lot und das gleiche Eigenkapital immer und immer wieder, deshalb ist dieser tatsächliche aufgeschobene Verlust gering, da der letzte Wash-Trade derselbe ist wie das andere Dutzend oder so für diese Aktie. Ja, ich werde Plan A nehmen. Ich denke, wir können loslegen. Nochmals vielen Dank für diese Hilfe!
Welche Lose müssen in einem Waschverkauf verkauft werden?
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