Die Mutter meiner Frau (die „Patientin“, zur Erleichterung des Schreibens) hat früh einsetzende Alzheimer-Krankheit. Die Familie hat das gesamte persönliche Bargeld der Patientin ausgegeben, um die medizinischen Kosten zu bezahlen, und bittet nun Verwandte und Freunde, sich an ihrer laufenden Pflege zu beteiligen.
Ich wollte eine Website einrichten, auf der Freunde und Familie mit einer Kreditkarte oder ihrem Bankkonto spenden können. Ursprünglich hatte ich vor, alle Gelder auf meinem eigenen Konto zu erhalten und dann einen Scheck auszustellen oder Geld an den Hauptbetreuer der Patientin, ihren Bruder, zu überweisen.
Ist dies aus buchhalterischen/steuerlichen Gründen in Ordnung? Oder sollte ich ein neues Konto mit der Sozialversicherungsnummer des Patienten einrichten und dem Bruder seine Vollmacht geben?
Grundsätzlich ist die (direkte) Begleichung von Arztrechnungen von der Schenkungsteuer befreit. Bei großen Beträgen (Medikamente? Krankenhausaufenthalte? Labore? usw.) können Sie die Familie bitten, einfach die Rechnung zu bezahlen, um auf der sicheren Seite zu sein.
Ansonsten würde ich sagen, es wäre das Beste, ein Konto auf den Namen deiner Schwiegermutter einzurichten und dort alle Spenden (auch Geschenke genannt) zu hinterlegen, wobei darauf zu achten ist, dass jeder Spender unterhalb des Schenkungssteuerfreibetrags liegt ( 14.000 $ im Jahr 2016). Dann kann der Bruder es für die Pflege auf der Grundlage der POA verwenden.
Bei komplexeren Fragestellungen (z. B. wie kann sichergestellt werden, dass das gespendete Geld zweckentsprechend verwendet wird?) sollten Sie mit einem Anwalt und einem Steuerberater sprechen.
Ich denke, die ganze Antwort lautet: Sie sollten mit einem Anwalt für Altenpflege und einem Steuerberater über diese Fragen sprechen.
Die steuerlichen und rechtlichen Fragen können für den Patienten, den OP und die Beitragszahler von großer Bedeutung sein. Sie müssen wissen, wie sich diese Optionen auf bestehende Versicherungs- und Regierungsprogramme auswirken. Tun Sie dies, bevor Sie ein Spendensystem einrichten.
wenigadv
Kirk Ouimet