Ich besitze 100 Aktien von XYZ.
Ich habe eine Kaufoption auf XYZ zu einem Ausübungspreis von 100 $ verkauft.
Ich habe eine Kaufoption auf XYZ zu einem Ausübungspreis von 110 $ gekauft.
Der Preis von XYZ lief bei 120 $ aus.
Werden meine 100 XYZ-Aktien verkauft und mir ein weiterer Satz von 100 XYZ-Aktien zugeteilt?
Dies ist meines Erachtens steuerlich relevant.
Einer der beiden Aktiensätze wird natürlich verkauft – entweder der, den Sie zuvor hatten, oder der, den Sie durch die Ausübung Ihres Calls erhalten. Und ja, dies kann sich auf Ihre Steuern auswirken und möglicherweise eine Kapitalertragssteuer auslösen.
Bei den meisten Brokern können Sie jedoch angeben, welches „Bündel“ von Aktien Sie verkauft haben möchten – in der Regel ein oder zwei Tage danach (dies muss jedoch vor der Abwicklung geschehen ). Melden Sie sich also einfach nach dem Handel und der Ausübung in Ihrem Konto an, suchen Sie die entsprechenden Transaktionen im Protokoll und bearbeiten Sie den betroffenen Aktienblock nach Ihren Wünschen.
Wenn Ihr Broker diese Option nicht auf der Website hat, rufen Sie ihn an (aber noch einmal, vor der Abwicklung! ) und bitten Sie ihn, sie anzupassen – und vielleicht den Broker zu wechseln.
Ja, Ihre Aktien werden mit ziemlicher Sicherheit verkauft, weil Sie den Call bei 100 short halten. Sie haben die Möglichkeit, aber nicht die Pflicht, Ihren Anruf @110 auszuführen.
Wenn Sie für den 100 $-Short-Call zugeteilt werden, werden Ihre 100 Aktien von XYZ zu 100 $ verkauft.
Wenn Sie Ihren $110-Call nicht verkaufen, um ihn zu schließen, wird er ebenfalls zugeteilt und Sie kaufen 100 Aktien von XYZ zu $110. Sie können dem OCC über Ihren Broker mitteilen, dass Sie bei Ablauf Ihres Long Calls nicht automatisch ausgeübt werden, aber das wäre dumm, da es 10 $ wert ist.
Ben Voigt