Wenn Geld von einem traditionellen IRA-Konto abgehoben wird, warum wird das Geld mit dem gleichen Steuersatz wie normales Einkommen besteuert, anstatt mit dem Kapitalgewinnsteuersatz? Mit anderen Worten, was ist die Begründung dafür?
Ist der Steuersatz für ordentliches Einkommen höher oder niedriger als der Steuersatz für (langfristige und kurzfristige) Kapitalgewinne?
Danke und Grüße!
Ihnen entgeht etwas sehr Wichtiges.
Das Geld in einer traditionellen IRA (insbesondere einer abzugsfähigen traditionellen IRA; es gibt eigentlich keinen Grund mehr, eine nicht abzugsfähige traditionelle IRA zu behalten) ist vor Steuern . Das heißt, wenn Sie es beim Abschluss versteuern, zahlen Sie zum ersten Mal Steuern darauf .
Wenn Sie gewöhnliches Geld nehmen, um es in Aktien zu investieren, und dann bei der Auszahlung Kapitalertragssteuer darauf zahlen, ist das zunächst einmal Nachsteuergeld – das heißt, Sie haben darauf bereits einmal (Einkommens-)Steuern gezahlt. Dann müssen Sie das Zeitwertwachstum dieses Geldes erneut versteuern (dh dieses Wachstum wird aus bereits versteuertem Geld erwirtschaftet). Das bedeutet, dass Sie einen Teil dieses Geldes effektiv doppelt versteuern.
Wenn das für Sie keinen Sinn ergibt und Sie denken, dass Zinsen, Kapitalgewinne usw. das erste Mal sind, dass Sie Steuern auf das Geld zahlen, weil es Wachstum ist, dann haben Sie eine sehr vereinfachte Sicht auf Geld. Es gibt einen sogenannten Zeitwert des Geldes, was bedeutet, dass ein bestimmter Geldbetrag einem größeren Geldbetrag in der Zukunft entspricht . Wenn Sie jetzt 100 $ investieren und am Ende 150 $ in der Zukunft haben, sind diese 150 $ in der Zukunft effektiv dasselbe Geld wie die 100 $ jetzt.
Betrachten wir einige Beispiele. Nehmen wir an, Sie haben ein Einkommen von 1000 US-Dollar vor Steuern, das Sie investieren und eine bestimmte Zeit später im Ruhestand abheben möchten. Nehmen wir an, Sie haben eine Investition, die in diesem Zeitraum um 100 % wächst. Und nehmen wir an, dass Ihr Steuersatz jetzt und in Zukunft 25 % beträgt (und gehen Sie der Einfachheit halber davon aus, dass alle Einkünfte mit diesem Satz und nicht mit dem Steuerklassensystem besteuert werden). Und die Kapitalertragssteuer beträgt 15%.
Sie sehen ein paar Dinge: Traditionelle IRA und Roth IRA sind gleichwertig, wenn die Steuersätze gleich sind. Denn in beiden Fällen zahlen Sie einmalig Steuern auf das Geld (der einzige Unterschied zwischen der jetzigen und der späteren Steuerzahlung ist der Steuersatz). Es spielt keine Rolle, dass Sie nur auf den Kapitalbetrag für die Roth und auf den Kapitalbetrag plus Einkommen für Traditional Steuern zahlen, da der Kapitalbetrag jetzt dem Kapitalbetrag plus Einkommen in der Zukunft entspricht .
Und Sie sehen auch, dass das Investieren von Geld außerhalb schlechter abschneidet als beide. Das liegt daran, dass Sie das Geld einmal plus einige mehr versteuern . Wenn Sie es mit dem Roth IRA vergleichen, ist der Nachteil offensichtlich – in beiden Fällen zahlen Sie Einkommenssteuer auf das Kapital, aber für Roth IRA zahlen Sie nichts auf die Einnahmen, während Sie für die Außenaktien eine gewisse Steuer auf die Einnahmen zahlen . Was vielleicht weniger offensichtlich ist, ist, dass es im Vergleich zu einem traditionellen IRA gleichermaßen nachteilig ist; Traditional und Roth IRA sind in diesem Vergleich gleichwertig.
401(k)s und IRAs haben gegenüber der normalen Geldanlage einen grundsätzlichen Steuervorteil, da sie eine einmalige Besteuerung des Geldes zulassen . Egal wie niedrig der Kapitalertragsteuersatz ist, er ist immer noch schlimmer, weil es sich um eine Steuer auf Zeitwertwachstum aus bereits besteuertem Geld handelt.
In einem traditionellen IRA sind Beiträge oft steuerlich absetzbar. Wenn beispielsweise ein Steuerzahler 4.000 US-Dollar zu einem traditionellen IRA beiträgt und sich in der Grenzsteuerklasse von 25 Prozent befindet, dann wird ein Vorteil von 1.000 US-Dollar (1.000 US-Dollar reduzierte Steuerschuld) für das Jahr realisiert. Deshalb besteuern sie Sie als Einkommen, weil sie dieses Einkommen vorher nicht besteuert haben.
Wenn ein Steuerzahler erwartet, im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein als während der Arbeitsjahre, dann ist dies ein Vorteil für die Verwendung eines traditionellen IRA gegenüber einem Roth.
Ausschüttungen werden als ordentliche Einkünfte besteuert. Es kommt also auf deine Steuerklasse an
UPDATE FÜR KOMMENTAR:
Gegenwärtig haben Sie vielleicht in den Nachrichten von „der Fiskalklippe“ gehört – CNBC am Ende des Jahres. Dies liegt daran, dass die Bush-Steuersenkungen auslaufen und falls sie auslaufen. Viele Steuersätze werden sich ändern. Aber hier die aktuelle Info:
Dividenden: Von 2003 bis 2007 wurden qualifizierte Dividenden mit 15 % oder 5 % besteuert, abhängig von der ordentlichen Einkommenssteuerklasse der natürlichen Person, und von 2008 bis 2012 wurde der Steuersatz auf qualifizierte Dividenden für Steuerzahler in den 10 % und auf 0 % gesenkt 15% ordentliche Einkommenssteuerklassen.
Nach 2012 werden Dividenden unabhängig von ihrer Steuerklasse mit dem ordentlichen Einkommensteuersatz des Steuerpflichtigen besteuert. - Wenn die Bush-Steuersenkungen auslaufen dürfen. - Referenz - Wikipedia
Die Kapitalertragssteuersätze können hier eingesehen werden – der Kapitalertragssteuersatz ist relativ zu Ihrem ordentlichen Einkommenssteuersatz. Beispiel: Dieses Jahr betragen die langfristigen Gewinne 0 %, wenn Sie in die 15 %-Normalsteuerklasse fallen.
HINWEIS: Diese Preise können sich jedes Jahr ändern, sodass zukünftige Preise vom aktuellen Jahr abweichen können.
Die einfachste Erklärung ist, dass eine traditionelle IRA eine Methode zum Aufschieben von Steuern ist. Das heißt, normalerweise zahlen Sie Steuern auf Geld, das Sie zum normalen Satz verdienen, investieren dann den Rest und zahlen nur den Kapitalertragssatz.
Bei einem traditionellen IRA zahlen Sie jedoch keine Steuern auf das Geld, wenn Sie es verdienen, Sie verschieben die Zahlung dieser Steuern, bis Sie in Rente gehen. Am Ende wird es also gleich behandelt. Wenn Sie jedoch strategisch vorgehen, können Sie mit dieser Art von Konto weniger Steuern zahlen.
Dies ist tatsächlich (für mich) ein interessanter Punkt, den es zu beachten gilt. Die Antwort lautet zwar „das hat der Kongress geschrieben“, aber es gibt Implikationen zu beachten. Erstens besteht das Ziel der Steuerstundung für viele darin, 25 % oder 28 % des Einkommens auf 15 % des Einkommens im Ruhestand zu verschieben. Bei langfristigen Gewinnen von 15 % kann eine einfache langfristige Investition nach Steuern ein ähnliches Ziel erreichen, bei dem alle Gewinne mit 15 % besteuert werden. Betrachtet man dies aus einem anderen Blickwinkel, verwandelt ein IRA (oder 401 (k) für diese Angelegenheit) langfristige Gewinne effektiv in normales Einkommen. Es ist eine gute Beobachtung und sollte nicht ignoriert werden.
Grundsätzlich ist die Idee einer IRA, dass das Geld von Ihnen verdient wird und normalerweise zum individuellen Steuersatz besteuert wird, aber die Regierung erlaubt Ihnen, die Zahlung der Steuern darauf jetzt zu vermeiden, indem Sie es stattdessen auf das Konto einzahlen. Diese „Steuerstundung“ fördert die Altersvorsorge, indem sie Ihr aktuelles zu versteuerndes Einkommen reduziert (Bereitstellung einer kurzfristigen „Karotte“).
Die Regierung wird jedoch ihre Kürzung wollen; Insbesondere wenn Sie mit der Abhebung von diesem Konto beginnen, wird das Kapital, das bei der Einzahlung nicht besteuert wurde, bei der Entnahme mit dem aktuellen individuellen Steuersatz besteuert. Wenn man darüber nachdenkt, ist das nur fair; Sie haben keine Steuern darauf gezahlt, als es aus Ihrem Gehaltsscheck kam, also sollten Sie diese Steuer zahlen, sobald Sie sie abheben, um davon zu leben. Hier ist der Haken; die Zinsen werden ebenfalls mit dem individuellen Steuersatz besteuert. Damals war das eine gute Sache; Die Kapitalertragsrate im Jahr 1976 (als die Regular IRA gegründet wurde) betrug 35 %, so hoch wie nie zuvor. Nun, das sieht nicht so gut aus, weil die aktuelle Cap-Gain-Rate nur 15 % beträgt. Diese Sätze steigen und fallen jedoch, Obergrenzengewinne sind höher als bei einzelnen Sätzen, und so vereinfachen Sie Ihre Steuerrechnung, indem Sie zu einem traditionellen IRA beitragen;
Eine Roth IRA ist im Grunde die Regierung, die versucht, jetzt Geld zu bekommen, indem sie später Geld aufgibt. Sie zahlen den marginalen individuellen Satz auf die Beiträge, wenn Sie sie verdienen (es wird zu einem „Nachsteuerabzug“), aber dann gehört dieses Geld vollständig Ihnen, und der Clou ist, dass die Regierung die Zinsen darauf nicht besteuert, wenn Sie es tun nicht vor dem Rentenalter abheben. Dies macht Roths für Rentner als Absicherung gegen höhere Gesamtsteuersätze im späteren Leben sehr attraktiv. Wenn Sie glauben, dass Sie aus irgendeinem Grund in 30 Jahren mehr Steuern zahlen werden als heute für das gleiche Geld, sollten Sie in einen Roth investieren.
Ein normales Anlagekonto (ohne IRA) scheint zunächst das Schlimmste aus beiden Welten zu sein; Sie zahlen individuelle Steuern auf alle verdienten Löhne, die Sie investieren, und dann bei jeder Auszahlung Kapitalgewinne auf das Geld, das Ihre Investition verdient (Aktiengewinne und Dividenden, Anleihezinsen usw.). Ein herkömmliches Konto bietet jedoch die größte Flexibilität; Sie können Ihr Geld behalten und Ihr Geld zu einem von Ihnen gewählten Zeitpunkt abheben. Das bedeutet, dass Sie sowohl auf Marktbewegungen als auch auf Steueränderungen reagieren können; Wenn eine konservative Regierung die Steuersätze auf Kapitalgewinne senkt, können Sie sich auszahlen lassen, diesen niedrigen Satz auf das Geld zahlen, das Sie von Ihrem Konto verdient haben, und dann gehört das Geld Ihnen, um es auszugeben oder zu reinvestieren.
Alle drei Instrumente können Sie, wenn Sie markt- und steueraffin sind, zu Ihrem Gesamtvorteil einsetzen. Wenn die Steuersätze jetzt hoch sind, tragen Sie zu einem traditionellen IRA bei und ziehen Sie das Geld dann während Ihres Ruhestands in Zeiten ab, in denen die individuellen Steuersätze niedrig sind. Wenn die Steuersätze niedrig sind (wie jetzt), maximieren Sie Ihre Roth-Beiträge und verwenden Sie dieses Geld nach der Pensionierung, wenn die Steuersätze hoch sind. Nutzen Sie ein reguläres Anlagekonto als Überschuss zu den Roth-Beiträgen, wenn die Steuern niedrig sind; einzahlen, wenn der individuelle Steuersatz niedrig ist, dann kapitalisieren und reinvestieren in Zeiten, in denen die Kapitalertragssteuern niedrig sind (vielleicht als Ersatz für einen Gehaltsscheckabzug bei den jährlichen Beiträgen zu einem Roth, oder Sie können es einfach wieder in das Anlagekonto einzahlen). Das ist nicht so gut wie ein Roth, aber besser als ein Traditional; durch Kapitalisierung zu einem günstigen Zeitpunkt, Sie verwandeln Zinsen in investiertes Kapital und zahlen zu diesem Zeitpunkt eine niedrige Steuer darauf, um später eine höhere Steuer zu vermeiden. Allerdings müssen der Markt und die Steuerstruktur zusammenpassen, damit sich gewöhnliche Investitionen auszahlen; Möglicherweise haben Sie sich in den frühen 90er Jahren eingekauft und von den niedrigsten Einzelzinsen seit der Weltwirtschaftskrise profitiert. Während die Kapitalertragssteuern jetzt die niedrigsten sind, die sie je hatten, werden Sie bei einer Auszahlung möglicherweise gar keinen großen Gewinn erzielen.
Für den Durchschnittsbürger wäre es fairer, wenn wir unseren normalen Steuersatz auf den Betrag zahlen würden, den wir in die IRA eingezahlt haben, und den Differenzbetrag zum Kapitalertragssatz zahlen würden. Das gleiche wie Leute, die außerhalb der IRA investieren. Die meisten IRAs sind nicht so groß und die meisten Menschen werden es schwer haben, von der reduzierten Sozialversicherung zu leben. Es scheint, als würden wir den durchschnittlichen Joe höher besteuern als die Reichen.
Dilip Sarwate
Chris Cudmore
Parker