Einzelunternehmer: So trennen Sie die Steuerzahlungen für Haus und Geschäft

Als Einzelunternehmer wird die Steuerpflicht Ihres Unternehmens berechnet, indem Sie Ihre Geschäftseinkünfte mit Ihren persönlichen Einkünften kombinieren .

Es ist ein guter Rat, alle privaten und geschäftlichen Finanzangelegenheiten getrennt zu halten. Dies macht es einfacher, dem IRS nachzuweisen, dass alle Ihre Geschäftsausgaben tatsächlich geschäftsbezogen sind. In diesem Fall sind die beiden Posten [Steuerzahlung für persönliche Einkünfte vs. Steuerzahlung für gewerbliche Einkünfte] jedoch untrennbar.

Was Sie jedoch für Ihre persönlichen Unterlagen tun können, ist zu berechnen, wie viel Ihrer Steuerzahlung auf Ihr Unternehmen entfällt . Ich würde es nicht kompliziert machen; Ich würde einfach das Nettoeinkommen Ihres Unternehmens als % Ihres steuerpflichtigen Einkommens nehmen und das mit Ihrer Steuerzahlung multiplizieren. Das heißt: Wenn Ihr Unternehmensnettoeinkommen 10.000 US-Dollar beträgt und Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen 50.000 US-Dollar beträgt und Sie 6.000 US-Dollar an Steuern bezahlt haben, würde ich aufzeichnen, dass 20 % der 6.000 US-Dollar mit Geschäftseinkünften zusammenhängen. Wenn Sie ein separates Bankkonto für Ihr Einzelunternehmen haben, können Sie 1.200 USD auf Ihr persönliches Konto überweisen und dann die Zahlung von 6.000 USD von Ihrem persönlichen Konto vornehmen.

Denken Sie daran, dass Steuerzahlungen für Ihr Einzelunternehmen und Ihr persönliches Einkommen gleich behandelt werden: Bundessteuerzahlungen sind nicht steuerlich absetzbar, und staatliche Steuerzahlungen sind steuerlich absetzbar, unabhängig davon, ob sie für Ihr Einzelunternehmen oder den Rest Ihres persönlichen Einkommens gezahlt wurden . Auch wenn diese Methode vereinfacht ist [zum Beispiel berücksichtigt sie nicht, dass verschiedene Arten von persönlich erzielten Kapitalerträgen einen niedrigeren Satz haben als Ihr Einzelunternehmenseinkommen], hätte ein Unterschied keine Auswirkungen auf eine zukünftige Steuerpflicht. Dies wäre nur für Ihre eigene persönliche Aufzeichnungen.

Aus der IRS-Perspektive gibt es keinen Unterschied zwischen „Ihren Steuern“ und „Ihren Einzelunternehmenssteuern“, sie sind alle nur „Ihre Steuern“.

Obwohl ich es für sehr nützlich und klug halten würde, die Aktivitäten Ihres Unternehmens separat zu verfolgen und separate Bankkonten und dergleichen zu verwenden, ist dies nur eine Annehmlichkeit, um Ihnen bei Ihrer persönlichen Buchhaltung zu helfen, und nichts, das sich direkt auf die Besteuerung beziehen muss Formulare ausgefüllt oder Steuern bezahlt werden.

Wenn Sie bei der Berechnung Ihrer Steuern herausfinden möchten, wie viel "Sie" schulden und wie viel "Ihr Unternehmen" schuldet, müssen Sie dies selbst tun. Ein Ansatz könnte darin bestehen, einfach den Betrag zu nehmen, den Ihr Schedule C als Einkommen auf Ihre Rendite setzt, und mit Ihrem Grenzsteuersatz zu multiplizieren. Ein anderer Ansatz könnte darin bestehen, dass Ihre Steuersoftware die Berechnungen so durchführt, als ob Sie kein Geschäftseinkommen hätten, und zu sehen, was nur „Ihre persönlichen“ Steuern ohne das Geschäft gewesen wären. Wenn Sie die Betriebseinnahmen als „erste“ betrachten und die unteren Klammern statt Ihrer persönlichen Einkünfte aufbrauchen sollten, machen Sie es vielleicht umgekehrt und lassen Ihre Software so rechnen, als hätten Sie nur die Betriebseinnahmen und keine anderen persönliches Einkommen/Kapitaleinkommen, und sehen Sie, wie hoch die Steuern dann wären.

Sobald Sie eine gute Aufteilung herausgefunden haben, liegt die eigentliche Mechanik der Zahlung eines „persönlichen Steuerbetrags“ von Ihrem persönlichen Bankkonto und eines „Geschäftssteuerbetrags“ von Ihrem Geschäftsbankkonto bei Ihnen. Ich würde wahrscheinlich einfach das Geld von meinem Geschäftskonto auf mein Privatkonto überweisen und alle Steuern vom Privatkonto bezahlen. Ich bin mir sicher, dass es auch gut funktionieren würde, zwei separate Schecks auszustellen, einen von jedem Konto, die sich auf den korrekten Betrag belaufen. Sie können wahrscheinlich auch separate Zahlungen von jedem Konto elektronisch über Direct Pay oder EFTPS vornehmen . Solange alle Steuern fristgerecht bezahlt werden, glaube ich nicht, dass der IRS zu pingelig ist, was die Einzelheiten der Anzahl der Zahlungen angeht.