Alle mir bekannten europäischen Länder haben steuerbegünstigte Rentensysteme, um das Einkommen für Rentner zu garantieren, aber es gibt eine strenge Altersbegrenzung (wie bei 401(k)), die mit meiner Lebensplanung nicht vereinbar ist .
Ich würde gerne wissen, welches das freundlichste Land für einen Privatanleger ist und welche Vorteile es bietet. Angesichts der Heterogenität Europas hoffe ich, dass es ein Land geben wird, das heraussticht. Bitte erwähnen Sie auch andere Länder; Mein Fokus liegt auf Europa, aber ich schließe an dieser Stelle kein Land der Welt aus.
Beispielsweise waren in Spanien bis letztes Jahr die ersten 1500 € an Dividenden in einem bestimmten Jahr steuerfrei.
Falls das Beispiel nicht klar genug ist: Ich suche nicht das Land, das die besten Vergünstigungen bietet, wenn ich 60 Jahre alt bin, sondern das Land, das es einem einzelnen Anleger mit Mitte 20 ermöglicht, die Anlageperformance zu maximieren.
Das Vereinigte Königreich hat ISAs (Individual Savings Accounts), mit denen Sie bis zu 15.240 £ pro Jahr investieren können (für das laufende Steuerjahr 2015/16). Sie erhalten keine Steuererleichterungen für Ihre ursprüngliche Investition, aber alle Erträge und Kapitalgewinne aus den in der ISA-Hülle gehaltenen Investitionen sind steuerfrei. Sie müssen 16 Jahre alt sein, um ein Cash-ISA zu eröffnen, und 18 Jahre alt sein, um ein Stocks and Shares ISA zu eröffnen.
Kanada hat 2009 das Tax Free Savings Account (TFSA) eingeführt.
Jeder Einwohner Kanadas ab 18 Jahren, der über eine gültige Sozialversicherungsnummer (SIN) verfügt, kann eine TFSA gründen und dazu beitragen. Beiträge nach Steuern von bis zu 10.000 $/Jahr sind zulässig. (Bis vor Kurzem lag die Grenze bei 5.500 $/Jahr.) Ungenutzter Beitragsraum wird übertragen, und Entnahmen aus der TFSA erhöhen den Beitragsraum um den entsprechenden Betrag im nächsten Kalenderjahr; dh Sie bekommen Ihren Beitragsraum zurück.
Der Hauptvorteil der TFSA besteht darin, dass das Kontovermögen (das Bargeld, marktfähige Wertpapiere usw. umfassen kann) ein Einkommen generieren kann, das frei von kanadischen Steuern ist, unabhängig davon, ob das Einkommen aus Kapitalgewinnen, Dividenden, Zinsen usw. stammt. Beachten Sie, dass diese „Steuer Der Spitzname „kostenlos“ beschreibt nicht nur Steuerstundungen – Abhebungen bleiben auch steuerfrei.
Das TFSA ähnelt dem US-amerikanischen Roth IRA-Kontotyp, ohne jedoch das Konto an das Konzept des Ruhestands zu binden. Für einen TFSA gibt es kein Mindestalter für das Abheben von Geldern und daher auch keine Strafen für vorzeitiges Abheben. Alle Abhebungen von einem TFSA sind steuerfrei. Dadurch eignet sich ein TFSA nicht nur ideal zum Sparen für den Ruhestand, sondern auch für Notspareinlagen und andere Zwecke.
Einzelpersonen haben auch Zugang zum Registered Retirement Savings Plan (RRSP), ähnlich dem US Traditional IRA, bei dem der Beitragszahler einen Steuerabzug für während des Jahres geleistete Beiträge erhält und Abhebungen als normales Einkommen besteuert werden. Ähnlich wie bei der TFSA gibt es jedoch kein Mindestalter für das Abheben von Geldern und keine Strafen für vorzeitiges Abheben. Der Beitragsraum wird jedoch nach einer Auszahlung nicht wiederhergestellt, und Beiträge sind nach dem 71. Lebensjahr nicht mehr zulässig – der RRSP muss dann umgewandelt werden, um stattdessen steuerpflichtiges Einkommen zu liefern.
Kanada hat auch eine Dividendensteuergutschrift (DTC), wodurch eine Person mit Einkommen ausschließlich aus anrechenbaren kanadischen Unternehmensdividenden einen beträchtlichen Betrag pro Jahr verdienen kann, ohne überhaupt Einkommenssteuern zu zahlen. (Der genaue Betrag variiert je nach Provinz.)
Sie können sich die polnischen IKE- und IKZE-Systeme ansehen. Der Nachteil für Sie als Ausländer besteht darin, dass Sie davon nur profitieren können, wenn Sie der polnischen Einkommensteuer unterliegen, und dass sie gedeckelt sind.
Sie sind sich jedoch nicht sicher, ob Sie in Polen steuerlich ansässig sein müssen oder ob die Quellensteuer gemäß dem Doppelbesteuerungsabkommen ausreichen würde.
Hier der Auszug aus
https://www.expatica.com/ch/finance/taxes/corporate-tax-in-switzerland-452226/
In der Schweiz werden Einzelunternehmen, Personengesellschaften und Kommanditgesellschaften nicht wie Kapitalgesellschaften besteuert.
Solche Gesellschaften gelten nicht als juristische Personen und werden daher auf ihre privaten und geschäftlichen Einkünfte sowie ihr privates und geschäftliches Vermögen als Ganzes besteuert.
Einzelunternehmer sind dafür verantwortlich, ihre privaten und geschäftlichen Einkünfte – einschließlich Gewinn, Gehalt, Zinsen und Einkünfte aus anderen Quellen – zu melden und zu versteuern.
Wenn Sie Einzelkaufmann oder Personengesellschaft sind, können Sie Aufwendungen und Verluste mit Ihren Einkünften verrechnen. Auf Bundes- und Kantonssteuern können Sie die bezahlten Steuern jedoch nicht vom steuerbaren Gewinn abziehen – was für Unternehmen möglich ist.
Bei Kollektiv- und Kommanditgesellschaften ist dies etwas anders, da jeder Gesellschafter seinen Anteil am Einkommen und Vermögen versteuert
Wenn Sie nicht in der Schweiz ansässig sind, hängt die tatsächliche Besteuerung vom Doppelbesteuerungsabkommen Ihres ständigen Wohnsitzstaates ab, das offen sagt, was die Quellensteuer ist und wie dieses Einkommen von Ihrem Wohnsitz behandelt wird. Einfach in Ihrem Gov Law Journal zu überprüfen.
Mein Problem ist, dass ich keinen sachkundigen und reaktionsschnellen Berater finden konnte, der im Voraus weiß, wonach ich frage, und sofort antworten würde. Die wenigen, die ich unter Vertrag genommen habe, waren nicht in der Lage, meine ziemlich einfachen Fragen zu beantworten. Ihr eigenes Forschen und Lernen ist nicht das, wofür ich 300 CHF ph bezahlen würde.
Leider ist meine jüngste Erfahrung mit Steuerberatern aus den Niederlanden ziemlich ähnlich.
Weitere Länder mit steuerbegünstigten Konten sind:
Schweden : ISK (Investingsparkskonto = Anlagesparkonto)
Frankreich : PEA (Plan d'Epargne en Action oder geteilter Sparplan)
Darüber hinaus haben einige Länder in der EU eine niedrige oder keine Kapitalertragssteuer. Belgien hat nur eine Finanztransaktionssteuer und die Niederlande berechnen sie so, dass die CGT ziemlich niedrig bleibt.
Irland hat auch eine jährliche CGT-Freigabe.
Justin Höhle
Kalkül Ritter