Innerhalb desselben Kalenderjahres: Der aktuelle Job bietet kein 401k. Also habe ich zu einer IRA beigetragen. Zukünftiger Job tut es. Kann ich trotzdem zum neuen 401k beitragen?

Sie können immer zum 401 (k) beitragen, wenn der Plan dies zulässt. Der Betrag, den Sie zu 401 (k) beitragen können, wird nicht von IRA-Beiträgen beeinflusst.

Wenn Sie jedoch für ein bestimmtes Jahr zu 401 (k) beitragen, können traditionelle IRA-Beiträge für dieses Jahr nicht abzugsfähig sein. Wenn Sie in einem bestimmten Jahr zu einem 401(k) beitragen, gelten Sie als von einem Arbeitgeberplan abgedeckt, was bedeutet, dass Sie in diesem Jahr keine traditionellen IRA-Beiträge abziehen können, es sei denn, Ihr Einkommen liegt unter einem bestimmten Niveau . (Wenn weder Sie noch Ihr Ehepartner von einem Arbeitgeberplan abgedeckt waren, gibt es keine Einkommensgrenze für den Abzug traditioneller IRA-Beiträge.)

Wenn Sie beispielsweise bereits unter dem Jahr 2018 traditionelle IRA-Beiträge geleistet haben (was unwahrscheinlich ist, da die meisten Menschen bis kurz vor der letzten Minute warten, was der April des folgenden Jahres ist, um IRA-Beiträge zu zahlen, würden die meisten Menschen still bleiben Beitrag zu 2017; aber es ist möglich, dass Sie sich sehr früh entschieden haben, Beiträge zu leisten), und Sie zahlen später zu 401 (k) im Jahr 2018 ein und Ihr Einkommen liegt über der Einkommensgrenze für den Abzug traditioneller IRA-Beiträge, wenn Sie von einem Arbeitgeberplan abgedeckt sind, dann können Sie die traditionellen IRA-Beiträge, die Sie im Jahr 2018 geleistet haben, nicht mehr abziehen. (In diesem Fall könnten Sie den Beitrag zuzüglich des Einkommens bis zur Steuererklärungsfrist für 2018 herausnehmen und es würde so zählen, als ob Sie keinen Beitrag geleistet hätten.Oder Sie könnten es in einen Roth IRA-Beitrag umcharakterisieren (wenn Ihr Einkommen beitragsberechtigt ist) oder es in einen Roth IRA umwandeln.)

Ich gehe davon aus, dass Sie Anspruch auf einen traditionellen IRA-Abzug haben, wenn Sie keinen 401 (k) haben, aber nicht berechtigt sind, wenn Sie einen haben. Was zählt, ist, ob Ihr W-2 von einem Ihrer Arbeitgeber für dieses Jahr ein Häkchen für „Renteplan“ in Feld 13 hat. Und was bestimmt, ob dieses Kästchen für einen 401 (k) aktiviert ist oder nicht, ist nicht nur der Zugang zu eins, aber wenn "Ihrem Konto für das Planjahr, das mit oder innerhalb des Steuerjahres endet, Beiträge oder Verwirkungen zugewiesen wurden" ( IRS-Quelle ). Wenn Sie also zum Beispiel ganz am Ende des Jahres einen neuen Job antreten und keine Zeit haben, viel zu Ihrem 401(k) beizutragen, kann es sinnvoll sein, den Rest des Jahres absichtlich nicht beizutragen, um Ihren Traditional zu behalten IRA-Abzug.

Wie Benutzer 102008 erwähnte, können Sie, wenn Sie für einen traditionellen IRA-Abzug nicht mehr berechtigt sind, möglicherweise Ihren Beitrag zu Roth neu charakterisieren (vorausgesetzt, Sie liegen unter den Einkommensgrenzen). Andernfalls wird es zu einem nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag.