Kapitalgewinn von Investmentfonds auf meinem 1099-DIV: keine Kostenbasis?

Ich bin in den USA. Ich habe einige Investmentfondsanteile, die ich vor vielen Jahren direkt von einer Investmentfondsgesellschaft gekauft habe, verteilt auf über 20 Käufe zu unterschiedlichen Preisen.

Letztes Jahr gab der Fonds offenbar eine Kapitalertragsausschüttung aus, die reinvestiert wurde. Ich kann sehen, dass in dem 1099-DIV-Formular, das mir zugesandt wurde, Feld 2a ("Total capital gain dist") etwa 1000 $ anzeigt.

Jetzt bin ich es gewohnt, mehr Informationen zu sehen, die mir mein Online-Broker auf einer 1099-B / 8949 zur Verfügung stellt, die jeden Aktienverkauf und seine Kostenbasis zeigt. Ich würde dann den Nettogewinn oder -verlust entsprechend berechnen.

Wie behandle ich diese Kapitalgewinnausschüttung? Werden die 1000 $ als Nettogewinn behandelt? Ich habe die Investmentfondsgesellschaft angerufen, und sie sagten, dass es keine Kostenbasis damit gibt.

Eine Kapitalertragsausschüttung ist bereits netto : Es handelt sich um die Beträge, die der Fonds für den Verkauf von Wertpapieren erhalten hat, abzüglich ihrer Basis bei jedem solchen Verkauf (und abzüglich eines verfügbaren Vortrags aus einem Vorjahr), der gleichmäßig auf alle Anteile des Fonds verteilt wird. Da Sie die Ausschüttung reinvestiert haben, wird Ihre Basis in Ihrem Fondsbestand um diesen Betrag erhöht, und wenn Sie in Zukunft verkaufen (es sei denn, Sie sterben zuerst), wird Ihr Gewinn um so viel geringer sein.
@dave_thompson_085: Ja, das habe ich mir gedacht. Es ging dann um die Frage, ob es sich bei Box 2a um „langfristigen“ oder „kurzfristigen“ Veräußerungsgewinn handelt. In Ermangelung dieser Informationen benötigte ich die Kostenbasis und das Kaufdatum, um den Nettogewinn zu ermitteln.
Ich verstehe diese Logik nicht – sowohl kurzfristige als auch langfristige Elemente können eine Grundlage haben. Aber 2a ist nur langfristig . Die Anweisungen auf der Rückseite (möglicherweise eine separate Seite, wenn ein Ersatzformular verwendet wird) und auch die Tabelle „Where to Report“ in den 1040-Anweisungen weisen Sie darauf hin, 2a in Schedule D Zeile 13 zu setzen, die sich in Teil II Long-Term befindet. Beachten Sie, dass Sie es nicht auf 8949 setzen, also braucht es keine Daten oder Basis. Wenn ein Fonds kurzfristige Gewinnausschüttungen vornimmt, sind diese nur in 1a enthalten (und nicht in 1b enthalten), sodass sie zu den ordentlichen Erträgen in 1040 Zeile 9a beitragen.

Antworten (1)

Der Veräußerungsgewinn ist entweder kurzfristig oder langfristig und wird auf dem 1099-Div angegeben. Sie zahlen Steuern auf diesen Betrag, da der Kapitalgewinn auf einem steuerpflichtigen Konto eingegangen ist (vorausgesetzt, Sie haben ein 1099-DIV erhalten). Weitere Informationen hier: https://www.mutualfundstore.com/brokerage-account/capital-gains-distributions-taxable

Das Problem ist, dass ich nicht weiß, ob der Wert „Total capital gain dist“ in 1099-DIV Box 2A langfristig oder kurzfristig ist.
Kapitalgewinn von Investmentfonds auf meinem 1099-DIV: keine Kostenbasis?
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