Ich habe kürzlich eine Rente geerbt und erwäge eine Pauschalausschüttung. Ich dachte, ich hätte die Einkommensteuersituation geklärt, aber dann stolperte ich über die Erwähnung einer möglichen Erbschaftssteuer. Fällt bei Rentenausschüttungen Erbschaftssteuer an? Wenn ja, gilt es in meinem Heimatstaat (wo es keine staatliche Einkommensteuer gibt) oder im Heimatstaat des Erblassers?
Auf einen Nachlass kann sowohl Bundesnachlasssteuer als auch staatliche Nachlasssteuer anfallen, die Sie jedoch nicht direkt betrifft. Erbschaftssteuern werden vom Nachlass des Erblassers gezahlt, nicht von den Begünstigten, sodass Sie keine Erbschaftssteuer schulden. Tatsächlich die meistenNachlässe in den USA zahlen überhaupt keine Bundesnachlasssteuer, da nur der Betrag, der die Bundesfreistellung (5,5 Mio. USD) übersteigt, steuerpflichtig ist und die meisten Nachlässe kleiner sind. Staatliche Nachlasssteuern könnten eine andere Sache sein, denn während viele Staaten genau das befreien, was die Bundesregierung tut, befreien andere andere (normalerweise kleinere) Beträge. Aber in jedem Fall sind Erbschaftssteuern für Sie nicht von Belang, es sei denn, Ihre Erbschaft wird reduziert, weil der Nachlass Erbschaftssteuer zahlen musste, bevor die Erbschaften verteilt wurden. Wie die Antwort von JoeTaxpayer prägnanter sagt, ist das, was Sie erben, gegebenenfalls ohne Nachlasssteuer.
Was Sie als Erbe erhalten, ist für Sie ebenfalls kein steuerpflichtiges Einkommen . Wenn Sie Aktienanteile oder anderes Eigentum erhalten, ist Ihre Grundlage der Wert des Eigentums, wenn Sie es erben. Wenn Sie also zu einem späteren Zeitpunkt verkaufen, müssen Sie nur die Erhöhung versteuernim Wert der Immobilie ab dem Zeitpunkt, an dem Sie sie erben. Der Wertzuwachs ab Erwerb der Immobilie durch den Erblasser bis zum Todestag ist für Sie kein steuerpflichtiges Einkommen. Ausnahmen von all diesen günstigen Regeln für Sie ist die Behandlung von traditionellen IRAs, 401ks, Pensionsplänen usw., die Sie erben und die Geld enthalten, für das der Erblasser nie Einkommenssteuer gezahlt hat. Ausschüttungen von solchen geerbten Konten sind (meistens) steuerpflichtiges Einkommen für Sie; Jeder Teil des Nachsteuergeldes, wie nicht abzugsfähige Beiträge zu traditionellen IRAs, der in der Ausschüttung enthalten ist, ist steuerfrei.
Annuitäten stellen eine weitere Quelle von Komplikationen dar. Für Annuitäten innerhalb von IRAs wirft sogar der IRS seine Hände in die Luft, um Normalsterblichen, die tollkühn genug sind, sich in Pub 950 zu vertiefen, die Dinge zu erklären, und sagt im Endeffekt, sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater. Bei anderen Renten stellen sich Fragen, ob es sich um eine steuerbegünstigte Rente handelt und ob sie mit Vorsteuergeldern oder mit Nachsteuergeldern angeschafft wurde usw. Eine Sache, die Sie prüfen sollten , ist, ob es vorteilhaft ist, eine Pauschale zu nehmen Summenverteilung oder sammeln Sie einfach das Geld, wie es in monatlichen, vierteljährlichen, halbjährlichen oder jährlichen Zahlungen verteilt wird. Renten haben insbesondere hohe Rückkaufgebührenwenn sie vorzeitig gekündigt werden und das Geld in einer Summe abgezogen wird, statt wie von der rentenversichernden Versicherung über die Zeit geplant. Die Einnahme einer Pauschale würde also bedeuten, dass mehr Einkommenssteuern sofort fällig werden, nicht nur auf die Pauschale, sondern weil die Erhöhung des AGI die Abzüge für Krankheitskosten verringern und den Gesamtbetrag der Einzelabzüge, die geltend gemacht werden können, verringern könnte, was die Besteuerung der Sozialversicherung erhöht Sicherheitsvorteile usw. Sie sagen, dass Sie diese Winkel herausgefunden haben, und deshalb werde ich sie nur wiederholen
Hüten Sie sich vor den Übergabegebühren.
Wenn Sie der Begünstigte einer Rente sind, erhalten Sie möglicherweise eine einmalige Auszahlung, wenn der Eigentümer der Rente stirbt. Die Höhe dieser Todesfallleistung kann der aktuelle Barwert der Rente oder ein anderer Betrag sein, der auf den vom Eigentümer erworbenen Vertragsversicherungsbeiträgen basiert. Die Besteuerung des Sterbegeldes hängt von verschiedenen Faktoren ab. Sterbegeld wird als normales Einkommen besteuert.
Im Gegensatz zu anderen Investitionen erhält der benannte Begünstigte einer nicht qualifizierten Rente keine Erhöhung der Steuergrundlage bis zum Todestag. Dies bedeutet jedoch nicht, dass der Begünstigte den vollen Betrag versteuern muss. Da der Käufer der Rente die Investition mit US-Dollar nach Steuern getätigt hat, wird nur der dem Kapitalertrag zuzurechnende Betrag besteuert, aber er wird als gewöhnliches Einkommen besteuert und genießt keine besondere Kapitalertragsbehandlung. Wenn eine Todesfallleistung den Wert des Kontos übersteigt, wird dieser zusätzliche Betrag ebenfalls als ordentliches Einkommen besteuert.
Rentensteuern hängen von mehreren Umständen ab:
Weitere Informationen zur Verteilung von vererbten Renten und Steuern finden Sie unter Annuities HQ – http://www.annuitieshq.com/articles/distribution-options-inherited-annuity/ dort gehen sie auf Details ein, die Ihnen noch mehr helfen könnten.
Eine Sache, auf die Annuities HQ hinweist, ist, dass Sie, wenn Sie die Pauschalauszahlung nehmen, möglicherweise in eine höhere Steuerklasse gedrängt werden.
Neben der Recherche würde ich auch einen Finanzberater kontaktieren!
Die Seite, die Sie verlinkt haben, zeigt "Federale Änderungen beseitigten die Nachlasssteuer in Florida nach dem 31. Dezember 2004", aber nein, Nachlässe werden vom Testamentsvollstrecker des Erblassers im Bundesstaat des Erblassers beglichen. Sie erhalten eine Erbschaft abzüglich der Erbschaftssteuer, falls welche fällig war.