Dies ist mein erstes Jahr, in dem ich den Verkauf von RSUs (oder Aktien) in meine Steuern einbeziehe. Meine Erwartung war, dass kurzfristige Gewinne mit einem Satz besteuert werden würden, der meinem normalen Einkommensteuersatz ähnelt, und langfristige Gewinne mit 10 % besteuert würden. Die von Online-Steuersoftware generierten Zahlen sind jedoch höher als erwartet. Ich habe zwei beliebte Websites zur Kreuzvalidierung verwendet, und beide haben fast identische Zahlen generiert.
Für kurzfristige Gewinne scheint der Fed-Steuersatz nahe bei 39 % zu liegen, was höher ist als der Steuersatz meiner Einkommensklasse (33 %). Das heißt, wenn ich meinem Steuerbericht einen Aktienverkauf hinzufüge, bei dem der kurzfristige Gewinn 1000 $ betrug, steigt mein geschuldeter Betrag um 390 $.
Für langfristige Gewinne scheint der Fed-Steuersatz nahe bei 26 % zu liegen, was höher ist als die erwarteten 10 %. Das heißt, wenn ich meinem Steuerbericht einen Aktienverkauf hinzufüge, bei dem der langfristige Gewinn 1000 $ betrug, steigt mein geschuldeter Betrag um 260 $.
Kann jemand Licht ins Dunkel bringen?
Möglicherweise sind Sie auf eines der hinterhältigeren Probleme des Steuergesetzbuchs gestoßen: „Auslaufen“. Bestimmte Abzüge (Staats-/Immobiliensteuern, Angehörige, Gesamtabzüge, AMT-Abzug) werden reduziert oder begrenzt, wenn Ihr Einkommen steigt.
Obwohl sie dazu gedacht sind, „hohe“ Einkommen zu bestrafen, treffen diese in der Regel die mittleren Einkommen am härtesten. Zum Beispiel hat die AMT drei Steuersätze: 0 %, 26 % und 28 %. Aufgrund des „Ausstiegs“ beträgt der inkrementelle Steuersatz für Personen im Ausstiegstarif jedoch 35 %. Das sind weder die Leute oben noch unten.
Der beste Weg, um herauszufinden, was passiert, besteht darin, beide Szenarien (mit und ohne RSUs) auszuführen und die resultierenden 1040er Zeile für Zeile zu vergleichen und festzustellen, wo die Hauptunterschiede liegen.
Zusätzlich zur Einkommenssteuer auf Kapitalerträge müssen Sie möglicherweise auch Medicare-Steuern auf Kapitalerträge zahlen . Die Medicare-Steuer hat zwei Sätze, 2,9 % und 3,8 %. Kapitalerträge werden mit dem Satz von 3,8 % besteuert, falls sie besteuert werden. Sie sagen, dass Sie in der Mitte der 33-Prozent-Klammer liegen. Das deutet darauf hin, dass Sie über der Schwelle liegen, ab der Sie die Medicare-Steuer auf Kapitalerträge zahlen müssen. Es gibt einen kleinen Bereich, in dem Ihr Steuersatz 33 % beträgt und Sie nicht, aber das liegt natürlich am unteren Ende des Bereichs.
Die 3 zu beachtenden Schwellenwerte:
- 250.000 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen
- 125.000 $ für getrennte Ehegatten
- 200.000 $ für Alleinstehende und Haushaltsvorstand (mit berechtigter Person)
Ihre langfristige Kapitalertragsrate sollte 15 % in der Steuerklasse von 33 % betragen. Also 18,8 % mit der Medicare-Steuer.
Darüber hinaus könnten Sie einen Abzug verlieren , weil Sie zu viel Einkommen haben. Oder die alternative Mindeststeuer treffen. Sie müssten wahrscheinlich die tatsächlichen Formulare lesen, um das zu finden.
Es gibt schrittweise Auslaufen mehrerer Steuerermäßigungen, die auf dem AGI basieren, sodass eine Erhöhung des AGI die Steuer auf Ihr sonstiges Einkommen zusätzlich zu der Steuer von 36,8 % oder 18,8 % auf die Kapitalerträge erhöhen kann.
Einige davon umfassen die persönlichen Befreiungen und Einzelabzüge.
David Johnson
Harper - Wiedereinsetzung von Monica
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Charles E. Grant