Warum zeigt mein Brokerage „angepasst aufgrund eines nicht zulässigen Verlusts aus vorherigen Waschverkäufen“, wenn ich meine gesamte Position verkauft habe?

Vor über einem Monat wollte ich Steuerverluste ernten. Ich wollte einen Fonds verkaufen, der an Wert verloren hatte, und ihn durch einen allgemeineren Fonds ersetzen. Kurz bevor ich verkaufte, zahlte der Fonds Dividenden aus, die automatisch reinvestiert wurden. Ich dachte nicht, dass es eine Rolle spielen würde, weil ich meine gesamte Position verkauft habe, und nach dem, was ich gelesen habe, gelten Anpassungen auf Basis von Waschverkäufen nur, wenn Ersatzaktien vorhanden sind. Es wird hier zum Beispiel in „#1: Selling All“ behandelt .

Wenn ich mir jedoch meine geschlossenen Positionen oder Steuerinformationen seit Jahresbeginn bei meinem Makler online ansehe, sehe ich Folgendes:

geschlossene Stellung

Eine Taste zeigt das blaue w-Symbol als:

"Angepasst aufgrund des nicht zugelassenen Verlusts aus dem vorherigen Waschverkauf"

Mir ist klar, dass es nur ein paar Dollar sind, also keine große Sache, aber ich würde es vorziehen, dass es meine Steuern nicht komplizierter macht, und ich kann nicht umhin, mich zu fragen, warum ich eine Anpassung auf Basis des Waschverkaufs habe, wenn ich alle Aktien verkauft habe? Dies ist die Gesamtheit meiner Transaktionen mit diesem Fonds und ich habe ihn nicht auf anderen Konten gehandelt. Seit dem Verkauf sind über 31 Tage vergangen, um sicherzustellen, dass mein Makler nicht darauf wartet, sicherzustellen, dass ich innerhalb dieses Zeitraums nicht mehr kaufe. Ich habe den Kundendienst kontaktiert, aber sie waren nicht sehr hilfreich; Im Grunde war es ein Musterbeispiel für "Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater".

Beachten Sie, dass meine Frage ähnlich ist wie "Mein Maklerkontoauszug zeigt "Angepasst aufgrund eines nicht zugelassenen Verlusts aus früheren Waschverkäufen". Was bedeutet das? (sieht sogar aus wie der gleiche Makler), aber ich glaube, meine Situation ist anders, weil ich alle meine Aktien verkauft habe.

Antworten (3)

Verkauf mit Verlust innerhalb von 30 Tagen nach dem Kauf (in beide Richtungen) ist ein Waschverkauf. Die Tatsache, dass der Kauf aufgrund der Dividenden-Reinvestitionspolitik automatisch erfolgte, ist irrelevant. Sie haben trotzdem innerhalb von 30 Tagen nach dem Kauf mit Verlust verkauft.

Der Makler hat richtig gehandelt. Sie wissen nichts anderes, als dass Sie innerhalb von 30 Tagen nach dem Kauf mit Verlust verkauft haben, also ist es ein Waschverkauf. Es liegt in Ihrer eigenen Verantwortung, Ihre Grundlage auf dem Steuerformular anzupassen, um die Tatsache widerzuspiegeln, dass es sich um einen vollständigen Verkauf handelte und Sie 30 Tage nach dem Verkauf keine ähnliche Investition erneut erworben haben.

Ich stimme zu, dass es sich um einen Waschverkauf handelt, nur verwirrt über die Basisanpassung. Ich kann mir nicht vorstellen, wie sie meine Basis anpassen könnten, ohne zu wissen, dass ich Aktien zurückgekauft habe. Wie kamen sie dazu, meine Basis um 3,23 $ zu senken?
@CraigW Ich kann nichts über die Mathematik sagen, aber die Anpassung ist erforderlich, da Sie innerhalb von 30 Tagen nach dem Kauf mit Verlust verkauft haben. Ich glaube, was sie getan haben, war, Ihre Basis in den reinvestierten Dividenden um den Verlust zu verringern, den Sie geerntet haben.
Also werde ich vermutlich dieselben Transaktionen auf dem 1099-B von meinem Makler sehen. Ist es richtig, die Waschverkaufsanpassung manuell zu löschen, da ich alle Aktien verkauft und nicht zurückgekauft habe?
@CraigW Sie müssen manuell anpassen, die gesamte Steuervorbereitungssoftware unterstützt dies. Sollte nicht schwer sein, aber wenn Sie mehrere Maklerkonten haben, müssen Sie vorsichtig sein, da Waschverkäufe möglicherweise nicht markiert werden, wenn Sie tatsächlich einen Waschverkauf hatten, und wie in Ihrem Fall - markiert, wenn Sie tatsächlich keinen hatten.
Haben Sie einen Hinweis darauf, dass „das Maklerunternehmen das Richtige getan hat“? Ich zweifle nicht an Ihnen, aber ich finde es seltsam, dass mein Broker meine Basis um ein paar Dollar anpasst, unter der Annahme, dass ich möglicherweise ohne ihr Wissen einige Aktien zurückgekauft habe. Nach allem, was sie wissen, hätte ich genug Aktien zurückkaufen können, um meinen gesamten Verlust nicht zuzulassen.
@CraigW das Statut ist sehr klar. Wenn Sie 30 Tage vor oder nach dem Kauf mit Verlust verkauft haben, haben Sie einen Waschverkauf.

Das Gesetz sieht „Ersatz“ vor oder nach dem Verkauf vor. In diesem Fall sind die am 02.07.15 erworbenen 0,098 Aktien Ersatz für die am 08.07.15 verkauften Aktien, da sie innerhalb von 30 Tagen vor dem Verkauf am 08.07.15 liegen. Die 3,23-Dollar-Wash-Sale-Anpassung passt ziemlich gut zu dem 3,14-Dollar-Verlust, der am 8.7.15 bekannt gegeben wurde. Wenn Sie ein bisschen graben, wetten Sie, dass Sie diesen Unterschied von 0,09 $ durch Provision oder ähnliches erklären können.

Ich habe mir den Link in Ihrer ursprünglichen Frage unter "Alle verkaufen" angesehen. Ihr Fall passt dort nicht, weil Sie mehrere Käufe an mehreren Tagen haben.

Es scheint mir nicht, dass Sie zum Steuerzeitpunkt eine Korrektur vornehmen müssen. Ihr Makler hat das für Sie erledigt.

Ein Teil meines Verlusts ist also für Steuerzwecke im Wesentlichen verschwunden, weil ich an mehreren Tagen mehrere Einkäufe tätige? Das scheint unwahrscheinlich.
@CraigW Das ist der einzige Zweck der Waschverkaufsregel. Ihr Fall ist ein wenig ungewöhnlich, vielleicht weil der Dividenden-Reinvestitionsplan zufällig gerade gekauft hat, als Sie Ihre Position geschlossen haben, im Gegensatz zu einer bewussteren Entscheidung. Wenn Sie einen Spezialisten finden würden, könnten sie vielleicht eine Lücke dafür finden . Viel Glück. Es wäre zufriedenstellender, wenn wir die 3,23-Dollar-Anpassung genau berechnen könnten, aber ich glaube nicht, dass das Diagramm, das Sie gepostet haben, genügend Informationen darüber enthält. Die Fußnoten in den beiden mittleren Spalten enthalten wahrscheinlich Informationen über Provisionen, die wir benötigen würden.
Die Anpassung der Basis des Waschverkaufs verzögert nur die Realisierung des Kapitalverlusts, sie hebt ihn nicht für immer auf. Die Fußnoten, auf die Sie sich beziehen (weißes 'w' in einem blauen Kreis), sind als "angepasst aufgrund eines nicht zulässigen Verlusts durch vorherigen Waschverkauf" definiert. Ich habe eine ähnliche Situation mit einem anderen Fonds, der provisionsfrei gekauft und verkauft wurde; Hier ist ein Screenshot seiner Transaktionen. Zumindest scheint mir die Höhe der Basisanpassung nicht einfacher zu erklären.
Die Fußnoten, die ich zuvor erwähnt habe, waren die Sternchen auf Erlös- und Kostenbasis, von denen ich erwarte, dass sie Informationen über Provisionen, Gebühren oder andere Anpassungen enthalten. Die Werte in diesen Spalten selbst werden normalerweise irgendwie angepasst - nicht die "rohen" Werte. Ohne zu wissen, welche Anpassungen sie gegebenenfalls vorgenommen haben, und ohne die Sicherheit zu kennen, die erforderlich ist, um historische Daten zum Vergleich nachzuschlagen, ist es schwierig oder unmöglich zu berechnen, was hier genau passiert ist. Beispielsweise ist es möglich, dass die Kostenbasis auf einer der anderen Zeilen bereits eine Waschverkaufskorrektur mit dem anderen Vorzeichen berücksichtigt.
Oh, das tut mir leid. Hier sind die Fußnoten erklärt.

Obwohl dies tatsächlich ein Wash Sale war, ist mir nicht klar, warum es eine Basisanpassung gab, da ich alle meine Aktien verkauft und nicht zurückgekauft habe. Wenn ich mir jedoch meine Dividenden-Reinvestitionskäufe genauer ansehe, scheint es keine Rolle zu spielen.

Am 02.07.2015 wurde eine Dividende von 44,35 $ in 1,083 Aktien reinvestiert. Dies wurde in der in der Frage gezeigten Grafik auf zwei Transaktionen aufgeteilt: 0,985 Aktien, die am 15.07.2014 zu einer Basis von 43,57 USD erworben wurden, und 0,098 Aktien, die am 02.07.2015 zu einer Basis von 4,01 USD erworben wurden. Kombiniert ergeben diese beiden eine Basis von 47,58 $. Das minus der Basisanpassung von 3,23 $ ergibt die erwartete Basis von 44,35 $.

Unter der Annahme, dass mein Makler dies auf meinem Formular 1099-B mit einer Basis von 44,35 $ meldet, entweder auf dem normalen Weg oder mit der Anpassung des Waschverkaufs, ist meinerseits keine manuelle Korrektur erforderlich.

Da Sie keine Position mehr haben, kann es keinen Unterschied machen, ob die Wash-Sale-Regel angewendet wird oder nicht. Die Wirkung der Wash-Sale-Regel wäre, den Verlust zu verzögern, bis Sie keine Position mehr haben, aber der Verkauf die Position vollständig entfernt. Es ist also ein totes Thema. Lassen Sie die Waschverkaufsregel gelten, damit Sie nicht argumentieren müssen, warum dies nicht der Fall ist.
Warum zeigt mein Brokerage „angepasst aufgrund eines nicht zulässigen Verlusts aus vorherigen Waschverkäufen“, wenn ich meine gesamte Position verkauft habe?
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