Meine Frau und ich haben vor kurzem unser erstes Haus gekauft. Um die Anzahlung teilweise zu decken, habe ich ungefähr 18.000 $ von meiner Roth IRA abgehoben (dh sie läuft nur auf meinen Namen).
Ich weiß, dass der IRS Sie auf die Gebühr von 10 % für vorzeitige Ausschüttungen verzichten lässt, wenn Sie die Mittel für einen erstmaligen Hauskauf verwenden, und Ihnen erlaubt, bis zu 10.000 $ pro Person abzuheben. Sie sagen ausdrücklich, dass Sie und Ihr Ehepartner jeweils 10.000 $ abheben und die beiden für insgesamt 20.000 $ kombinieren können.
Meine Frage ist, ist es in Ordnung, wenn meine Frau und ich beide von meiner IRA für unseren ersten Hauskauf zurücktreten oder 20.000 US-Dollar nur erhalten, wenn ich eine IRA hatte und 10.000 US-Dollar abgehoben habe und sie eine separate IRA hatte und 10.000 US-Dollar abgehoben hat?
Die Roth IRA-Regeln sind in der IRS-Publikation 590-B enthalten . Schauen wir uns den Text für die First Home-Ausnahme an :
Erstes Zuhause. Selbst wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, müssen Sie die 10 % zusätzliche Steuer auf bis zu 10.000 USD an Ausschüttungen, die Sie erhalten, um ein erstes Zuhause zu kaufen, zu bauen oder umzubauen, nicht zahlen. Um sich für die Behandlung als erstmaliger Eigenheimkäufer-Vertrieb zu qualifizieren, muss der Vertrieb alle folgenden Anforderungen erfüllen.
Es muss verwendet werden, um qualifizierte Anschaffungskosten (nachstehend definiert) vor Ablauf des 120. Tages nach dem Tag, an dem Sie es erhalten haben, zu bezahlen.
Es muss verwendet werden, um die qualifizierten Anschaffungskosten für das Hauptwohnsitz eines erstmaligen Eigenheimkäufers (unten definiert) zu bezahlen, bei dem es sich um eine der folgenden Personen handelt.
Du selbst.
Ihr Ehepartner.
Ihr Kind oder das Ihres Ehepartners.
Ihr Enkelkind oder das Ihres Ehepartners.
Ihr Elternteil oder ein anderer Vorfahre oder der Ihres Ehepartners.
Zusammen mit all Ihren zuvor qualifizierten erstmaligen Eigenheimkäufer-Ausschüttungen dürfen die gesamten qualifizierenden Ausschüttungen nicht mehr als 10.000 $ betragen.
Dieser Betrag von 10.000 US-Dollar ist eine lebenslange Grenze für die IRA-Konten jedes Steuerzahlers. Daher könnten Sie 10.000 US-Dollar von Ihrer IRA abheben, und Ihre Frau könnte 10.000 US-Dollar von ihrer IRA abheben, aber Sie können nicht 20.000 US-Dollar von Ihrer IRA abheben, da dies Ihre Lebenszeitlimits überschreiten würde. Das Limit liegt auf Ihrem Konto, nicht auf Ihnen als Hauskäufer. Der Grund, warum „Ehepartner“ aufgeführt ist, ist, dass Sie 10.000 US-Dollar von Ihrer IRA abheben könnten, um Ihrem Ehepartner beim Kauf eines Hauses zu helfen, aber dies würde wiederum die 10.000-Dollar-Grenze auf Lebenszeit in Anspruch nehmen.
Abgesehen davon ist die Roth IRA unter den Rentenversicherungen insofern einzigartig, als Sie jederzeit und ohne Angabe von Gründen jeden Betrag, den Sie eingezahlt haben, straffrei abheben können. Wenn Ihre Gesamtbeiträge in Ihre Roth IRA mindestens 8.000 US-Dollar betragen haben, können Sie daher 8.000 US-Dollar als Rückzahlung Ihrer Beiträge und weitere 10.000 US-Dollar als qualifizierte Ausschüttung im Rahmen der Bestimmung für Erstkäufer von Eigenheimen zählen, um die Strafe zu vermeiden.
Ben Miller - Erinnere dich an Monica
Charlie