Was passiert, wenn Sie die IRA nicht mehr bezahlen und lange vor Ihrer Pensionierung in ein anderes Land ziehen?

Ich weiß, dass dies von der Bank abhängen kann, aber was passiert im Allgemeinen, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind und seit Ihrem 20. Lebensjahr Geld auf ein individuelles Altersvorsorgekonto gespart haben, sich dann aber entscheiden, in ein anderes Land zu ziehen und kein Geld mehr hinzuzufügen? IRA? Mit anderen Worten, Sie behalten das Konto einfach dort (z. B. in den USA) und vergessen es einfach, während Sie in einem anderen Land (z. B. einem Land in der EU) leben.

Was passiert, wenn Sie mit Ihrem IRA-Konto das Rentenalter in einem anderen Land erreichen? Können Sie die Rente von Ihrer IRA (natürlich besteuert) mit einem Betrag erhalten, der auf dem letzten Saldo + Zinsen basiert? Oder gibt es für solche Fälle besondere Einschränkungen?

Können Sie ein Länderkennzeichen hinzufügen oder erklären, was Sie mit „IRA bezahlen“ meinen? Als Amerikaner bedeutet mir die IRA etwas, das ich mit Ihrer Frage nicht in Einklang bringen kann.
Die Antwort hängt von dem Land ab, in das Sie ziehen, und auch von Ihrer eigenen Staatsbürgerschaft. Wenn Sie US-Bürger sind, werden Sie weiterhin mit Ihrem weltweiten Einkommen besteuert. Wenn Sie kein US-Bürger sind, wären die Antworten anders.
Um es klar zu sagen, meine Interpretation von „IRA zahlen“ bedeutet in den USA „Beitrag zu einem individuellen Rentenkonto“. Meinst Du das?
Ja. Ich habe die Frage bearbeitet.

Antworten (1)

Es gibt nichts, was Sie dazu verpflichtet, Ihre IRA aufzugeben, wenn Sie die USA verlassen. Sie können das Konto weiterhin führen, und das Guthaben wird im Laufe der Zeit steigen oder sinken, je nachdem, wie Sie die Gelder in das Konto investiert haben.

Was passiert, wenn Sie im Rentenalter Geld vom Konto abheben, hängt von Ihrem Wohnort ab. Die USA schließen mit vielen Ländern bilaterale Steuerabkommen ab.
Ausgangspunkt ist dabei das Mustereinkommensteuerabkommen des Finanzministeriums. In diesem Musterabkommen erklärt sich das Partnerland damit einverstanden, eine traditionelle IRA als "Pensionsfonds" zu behandeln, und sie unterliegt der Besteuerung als Pensionsfonds im Wohnsitzland (d. h. für Steuerzwecke wird sie wie jede Standardrente im Land behandelt Wohnsitzland), was im Allgemeinen bedeutet, dass Ausschüttungen steuerpflichtig sind. Darüber hinaus stimmt das Partnerland einer Ausnahme für Roth IRAs zu und stimmt zu, dass Ausschüttungen von Roth IRAs steuerfrei sind.

Beachten Sie jedoch, dass sich dieses Modell im Laufe der Zeit ändert, nicht alle US-Steuerabkommen darauf basieren und nicht alle Länder Steuerabkommen mit den USA haben.

Beispiel 1: Polen. Das aktuelle Steuerabkommen stammt aus den 1970er Jahren und enthält keine Bestimmungen zu Roth IRAs. Es gibt einen überarbeiteten Vertrag, der auf einer neueren Version des Modells basiert und zwar Aussagen zu Roth IRAs enthält, aber trotz grundsätzlicher Zustimmung seit mindestens 2015 vom Kongress ratifiziert werden muss.

Beispiel #2: Niederlande. Das derzeitige Steuerabkommen stammt aus der Mitte der 1990er Jahre mit einer Überarbeitung im Jahr 2004. Es geht auf das Modellabkommen von 1996 zurück, und die Überarbeitung im Jahr 2004 war ein Versuch, einige der Unterschiede zwischen dem Abkommen und dem Modell auszugleichen. Das Ergebnis ist sehr verwirrend, wenn es um Roth IRAs geht, und die Anleitung einiger US-Steuerberater in den Niederlanden lautet, dass eine Roth IRA wie ein Vermögenswert behandelt wird und der niederländischen "Vermögenssteuer" von 1,2 % auf Vermögenswerte unterliegt (technisch gesehen keine Vermögensteuer, aber für diese Zwecke nahe genug).

Daher müssen Sie die Besonderheiten des Steuerabkommens zwischen Ihrem Wohnsitz und den Vereinigten Staaten überprüfen. Wenn es kein Steuerabkommen gibt, sollten Sie mit einem sachkundigen Steuerexperten sprechen, um Sie zu beraten. Erwarten Sie nicht, dass dies billig ist. Steuerberater mit profunden Kenntnissen zweier Steuersysteme neigen dazu, vermögende Privatpersonen anzusprechen. Grob geschätzt sind also zumindest die Kosten eines guten CPA (KEIN TurboTax / HR Block), der Ihre Steuern in den USA erledigt.

EDIT, um kurz darauf einzugehen, was mit dem Konto vor der Pensionierung passiert:

Wie die IRA behandelt wird, bevor Sie den Ruhestand erreichen, während Sie in einem anderen Land wohnen, hängt ebenfalls weitgehend von den Vereinbarungen in einem entsprechenden Steuerabkommen ab.

Wenn das Partnerland Ihre IRA als Pensionsfonds anerkennt, sollte das Wachstum auf dem Konto steuerfrei sein, aber auch hier hängen die Einzelheiten vom jeweiligen Steuerabkommen ab.

Darüber hinaus kann es möglich sein, weiterhin Beiträge zu leisten, während Sie außerhalb der USA wohnen. Diese Beiträge können sogar steuerfrei sein. In der Praxis ist dies jedoch schwierig.Um sich für einen Beitrag zu einer IRA zu qualifizieren, müssen Sie die US-Anforderungen dafür erfüllen. Das heißt, Ihr Erwerbseinkommen muss die Höhe Ihres Beitrags übersteigen. Wenn Sie in einem anderen Land wohnen, bedeutet dies, dass Ihr Erwerbseinkommen die Grenze für den Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen (FEIE) (107.600 USD für 2020) um den Betrag überschreiten muss, den Sie beitragen möchten. Ob dies von Ihren US-Steuern absetzbar ist oder nicht, hängt von Ihrem modifizierten AGI ab, der die FEIE leider NICHT berücksichtigt. Wenn Sie also alleinstehend und in Ihrem Wohnsitzland von einer Rente gedeckt sind, liegen Sie mit dem Mindesteinkommen von 107.600 USD für einen Beitrag bereits über der Obergrenze von 75.000 USD für den Abzug von IRA-Beiträgen.

Tolle Antwort, aber eine Frage von einer Nicht-US-Person (nachdem ich hier Fragen zu Problemen bei der Führung von US-Konten gesehen habe, wenn Sie nicht in den USA ansässig sind). Bedeutet „ Es gibt nichts, was Sie dazu zwingt, Ihre IRA aufzugeben, wenn Sie die USA verlassen. Sie können das Konto weiterhin behalten … “ bedeutet (a) Ihr Recht, eine IRA von außerhalb der USA zu halten/zu betreiben, ist gesetzlich verankert /Vorschriften: Banken können Sie nicht aufhalten, oder (b) obwohl es kein Gesetz/Vorschrift gibt, die Sie daran hindert, können einige Banken/Finanzinstitute Ihnen Hürden in den Weg legen und Sie vielleicht sogar zwingen, das Konto zu schließen?
@TripeHound Ich habe dies noch nicht eingehend untersucht, aber soweit ich sehen kann, gibt es in den USA keine gesetzliche Verpflichtung, Ihre IRA als Nichtansässiger aufzugeben. Abhängig von den Einzelheiten des jeweiligen Steuerabkommens unterliegen Sie möglicherweise einer Quellensteuer von 30 % auf Ausschüttungen, und Sie müssen wahrscheinlich als nichtansässiger Ausländer Steuern einreichen, wenn Sie Ausschüttungen entgegennehmen. Wie einzelne Finanzinstitute mit der Situation umgehen, hängt von ihren eigenen internen Regeln ab, und ich könnte mir vorstellen, dass einige kleinere sich nicht damit befassen wollen oder ein gewisses Mindestguthaben benötigen, bevor sie sich damit befassen.
Sie schlagen vor, HR Block nicht zu verwenden - irgendwelche Gedanken darüber, ob ihr Expat-Service (im Gegensatz zu ihrem normalen Service) angemessen ist, insbesondere. für relativ unkomplizierte Expats? Oder suche ich immer noch nach einem Wirtschaftsprüfer (und wenn ja, nach Ratschlägen, wie man einen findet, der sich mit internationalen Steuern befasst)?
@ waiwai933 Ich sage nicht, dass Sie HR Block nicht verwenden sollen, nur dass die Kosten für einen Fachmann, der sich damit befasst, wahrscheinlich höher sein werden als HR Block / TurboTax für die Bearbeitung Ihrer Steuern. Die HR Block Expat Services scheinen darauf ausgerichtet zu sein, Menschen NUR mit ihren US-Steuern zu helfen. Was Sie in dieser Situation jedoch wirklich wollen, ist jemand, der Ihnen sowohl bei Ihren US- als auch bei Ihren ausländischen Steuern helfen kann. Diese können normalerweise in dem fremden Land gefunden werden, für das Sie sich interessieren, indem Sie etwas googeln.
Was passiert, wenn Sie die IRA nicht mehr bezahlen und lange vor Ihrer Pensionierung in ein anderes Land ziehen?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v