Was sind die Unterschiede zwischen „beitragsorientierten“ und „leistungsorientierten“ Pensionsplänen?

Festgelegte Leistung – die Leistung, die Sie erhalten, wenn Sie in Rente gehen, ist festgelegt, zB 500 $ pro Monat, wenn Sie im Alter von 65 Jahren in Rente gehen Lebenserwartung des Rentners.

Festgelegter Beitrag – Der Betrag, den Sie in den Plan einzahlen, ist festgelegt. Die Leistung, die Sie im Ruhestand erhalten, hängt davon ab, wie gut sich die Investitionen im Laufe der Jahre entwickelt haben.

Leistungsorientierte Pläne:

Leistungsorientierte Pläne verschwinden aufgrund ihrer hohen Kosten für die Unternehmen, die sie anbieten. Geht ein Mitarbeiter in den Ruhestand, muss das Unternehmen seine Rente lebenslang zahlen, bei einer Rente mit Hinterbliebenenoption sogar noch länger. So wächst die finanzielle Belastung des Unternehmens, je mehr Mitarbeiter in Rente gehen.

Per Gesetz müssen sie einen Fonds bereitstellen, der über ausreichende Mittel verfügt, um alle gegenwärtigen und zukünftigen Renten zu zahlen. Niedrige Zinsen, wie wir sie jetzt haben, belasten den Betrag, der in diese Fonds fließen muss, stärker.

Aus diesen Gründen haben die meisten Unternehmen, einschließlich großer Unternehmen wie IBM und Lockheed Martin, ihre Pensionspläne eingestellt und bieten nur noch beitragsorientierte Pläne an.

Beitragsorientierte Pläne:

Diese verpflichten das Unternehmen, Beiträge nur zu leisten, während der Arbeitnehmer arbeitet. Mit dem Ausscheiden des Mitarbeiters endet die Verantwortung des Unternehmens. Normalerweise verwenden diese Pläne einen Sparplan vom Typ 401K, für den der Mitarbeiter einen Beitrag leistet und die Unternehmen einen Teil oder den gesamten Beitrag leisten.

Vergleich:

Obwohl ein vollständig vom Unternehmen bezahlter Pensionsplan der beste ist, ist er jetzt fast nicht mehr verfügbar. Der beitragsorientierte Plan kann, sofern er ein Company Matching beinhaltet, eine praktikable Alternative sein, wenn die Investitionen klug gewählt werden und sich wie erwartet entwickeln. Dies ist natürlich nicht garantiert, aber wahrscheinlich die beste Option, die die meisten Berufstätigen derzeit haben.

• die Pension
• Festgelegter Beitrag
• Definierter Vorteil

Kurz gesagt, beitragsorientierte Pläne erzielen je nach Markt unterschiedliche Renditen, während leistungsorientierte Pläne festgelegte Beträge erbringen, die auf der Grundlage von Faktoren wie Gehalt und Dienstjahren definiert werden.

Wie andere erklärt haben, liegt ein beitragsorientierter Beitrag vor, wenn Sie (oder Ihr Arbeitgeber) einen bestimmten Betrag einzahlen und alle Anlageerträge erhalten. Eine leistungsorientierte Leistung liegt vor, wenn Ihr Arbeitgeber verspricht, Ihnen einen bestimmten Betrag (Leistung) zu zahlen, und dafür verantwortlich ist, die notwendigen Investitionen zu tätigen, um diesen Betrag bereitzustellen.

Ist einer besser als der andere?

Wir können so oder so argumentieren.

Der definierte Nutzen scheint vorhersehbarer und gesicherter zu sein. Das Problem ist natürlich, dass es völlig darauf angewiesen ist, dass der Arbeitgeber genug Geld gespart hat, um diesen Betrag zu zahlen. Wenn der Arbeitgeber dieser Verantwortung nicht nachkommt, sind staatliche Garantien der einzige Ausweg. Und natürlich hat die Regierung Einschränkungen hinsichtlich dessen, was sie garantieren kann. Zum Beispiel aus Wikipedia :

Die von PBGC garantierte maximale Rentenleistung wird gesetzlich festgelegt und jährlich angepasst. Für Pläne, die 2016 enden, können Arbeitnehmer, die im Alter von 65 Jahren in Rente gehen, bis zu 5.011,36 $ pro Monat (oder 60.136 $ pro Jahr) im Rahmen des PBGC-Versicherungsprogramms für Pläne für einzelne Arbeitgeber erhalten.

Rentenzahlungen ab einem Alter von über 65 Jahren werden versicherungsmathematisch angepasst, was bedeutet, dass die maximale garantierte Leistung für diejenigen, die vorzeitig in Rente gehen oder wenn eine Leistung für einen Hinterbliebenen besteht, niedriger und für diejenigen, die nach dem 65. Lebensjahr in Rente gehen, höher ist. Außerdem wird die PBGC dies tun Leistungsverbesserungen, die innerhalb von fünf Jahren vor der Beendigung eines Plans eingeführt wurden, oder Leistungen, die nicht über die Lebenszeit eines Rentners zahlbar sind, nicht vollständig garantieren.

Andere Beschränkungen gelten auch für Zusatzleistungen, die über die normalen Altersleistungen hinausgehen, Leistungserhöhungen innerhalb der letzten fünf Jahre vor der Beendigung eines Plans und Leistungen, die nach dem Konkurs eines Planträgers erworben wurden.

Im Gegensatz dazu neigen die Menschen dazu, ihre eigenen beitragsorientierten Konten zu kontrollieren. Sie kontrollieren also, wie viel investiert wird und wo. Beitragsorientierte Konten sind immer zu 100 % kapitalgedeckt.

Leistungsorientierte Pensionspläne sind oft unterfinanziert. Sie erwarten, dass der Arbeitgeber vortritt und sie subventioniert, wenn sie knapp werden. Dadurch können die definierten Leistungen sowohl während der Beschäftigungszeit günstiger als auch im Ruhestand großzügiger ausfallen. Aber es bedeutet auch, dass Arbeitgeber die Pläne später subventionieren müssen, wenn sie keinen Vorteil mehr aus der Beziehung mit dem Arbeitnehmer ziehen.

Wenn Sie möchten, dass Ihnen jemand anderes Versprechen macht, und sich keine Sorgen machen, dass er sie nicht einhält, bevorzugen Sie wahrscheinlich leistungsorientierte Zusagen.

Wenn Sie die persönliche Kontrolle über das Geld haben möchten, bevorzugen Sie wahrscheinlich einen definierten Beitrag.

Meine persönliche Meinung ist, dass leistungsorientierte Pläne ein Fluch sind. Sie fördern riskantes Verhalten und falsche Versprechungen. Beitragsorientierte Pläne sind ehrlicher in Bezug auf das, was sie bieten, und passen die Schaffung von Arbeitsplätzen besser an ihre Vergütung an. Andere sehen leistungsorientierte Pläne als den Goldstandard der Renten.