Wurde Backdoor Roth IRA im Jahr 2018 geändert?

Sind normale Backdoor Roth IRA und Mega Backdoor Roth IRA im Steuerplan 2018 noch möglich? Ich hatte Probleme, es herauszufinden, aufgrund der Anzahl verschiedener Pläne.

Antworten (2)

Das neue Steuergesetz hat weder auf die Hintertür Roth IRA noch auf die Mega-Hintertür Roth Auswirkungen. Es ist schwierig, eine definitive Quelle für etwas zu finden, das sich nicht geändert hat, aber hier ist ein Beitrag von Mad Fientist, der dies bestätigt.

Wie in diesem Link erwähnt, entfernte das neue Steuergesetz jedoch die Möglichkeit, Roth-Umwandlungen neu zu charakterisieren. Wenn Sie also einen Hintertür-Roth machen und Ihr Einkommen am Ende viel niedriger ist als erwartet, können Sie die Umwandlung nicht rückgängig machen und stattdessen den traditionellen IRA-Abzug nehmen.

Ihr Link enthält Folgendes: "Die neue Steuergesetzgebung erlaubt immer noch Backdoor Roth, aber der einzige Unterschied besteht darin, dass Sie die Konvertierung von Traditional nach Roth nicht rückgängig machen können, nachdem Sie sie ausgeführt haben." Das kann eine große Sache sein.
Ich nehme an, wenn Ihr Einkommen viel niedriger ist als erwartet, können Sie die Umwandlung nicht rückgängig machen und den traditionellen IRA-Abzug nehmen. Darf ich meine Antwort bearbeiten, um dies hinzuzufügen?
Ja bitte bearbeiten. Aus diesem Grund ist das Zitieren aus einer verlinkten Quelle von Vorteil. Das Problem ist, dass Sie, wenn Sie sich im Januar 2018 für eine Umwandlung entscheiden und der Markt im Juli 2018 zusammenbrach, früher in der Lage waren, zurückzuwechseln und dann erneut umzuwandeln, wodurch Ihre steuerpflichtigen Gewinne verringert wurden. Diese Option entfällt mit dem neuen Steuergesetz.
Wenn Sie im Januar 2018 im Rahmen einer Backdoor-Roth-IRA umwandeln, sollte es minimale Gewinne geben und daher keinen Grund für eine Neucharakterisierung. Sind Sie sicher, dass Sie nicht an die Roth-IRA-Pferderennen-Strategie denken, die ebenfalls auf dieser Seite besprochen wird?
Ihr Link bespricht es im Backdoor-Roth-Abschnitt.
Richtig, aber ich glaube, Sie missverstehen, wenn Sie eine Backdoor-Roth-Konvertierung neu charakterisieren möchten.

Der House Conference Report for the Tax Cuts and Jobs Acts enthält Fußnoten, die ausdrücklich die Hintertür Roth zulassen:

Obwohl es einer Person, deren AGI bestimmte Grenzen überschreitet, nicht gestattet ist, einen direkten Beitrag zu einem Roth IRA zu leisten, kann die Person einen Beitrag zu einem traditionellen IRA leisten und den traditionellen IRA in einen Roth IRA umwandeln.

Quelle

Wurde Backdoor Roth IRA im Jahr 2018 geändert?
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