Fragen:
Hintergrund: Ich habe kürzlich einen traditionellen IRA und einen Roth IRA von meinem vorherigen Makler zu Merrill Lynch verlegt. Das Angebot beinhaltete einen Bargeldbonus in beiden IRAs, der nach 90 Tagen eingezahlt wurde.
Die Transaktionen in meinem Merrill-Konto haben die Beschreibung „Sonstige Einkünfte“ und das Feld „Art“ lautet „Dividenden/Zinsen“. Für mich bedeutet dies, dass keine 1099 generiert werden, da diese wie Dividenden in steuerbegünstigten Konten aussehen.
Meine Interweb-Suche brachte mir nur einen nützlichen Treffer unter https://www.doctorofcredit.com/merrill-edge-brokerage-up-to-900-cash-bonus-for-moving-over-your-investments/ begraben in den Kommentaren lautete: „Bei Merrill Edge und den meisten Maklern ist ein Bonus, der in ein IRA eingezahlt wird, wie eine Anlagerendite, kein Beitrag und nicht steuerpflichtig (abgesehen davon zahlen Sie bei einem Trad IRA Steuern, wenn Sie es abheben, aber das ist wie bei jedem anderen Renditen innerhalb von Trad IRA)." Aber das ist eine zufällige Internetperson, nicht die Finanzzauberer von Stack Exchange.
Die Website, die Sie gefunden haben, ist vollkommen richtig. Ein von Merrill Lynch in einen IRA eingezahlter Bonus (der in diesem Fall als Anreiz für die Übertragung eines bestehenden IRA mit einer anderen Depotbank an Merrill Lynch gezahlt wird) ist nur ein zusätzlicher Gewinn aus den IRA-Anlagen. Der Bonus hat keine laufenden Steuerfolgen; es muss dem IRS weder von Ihnen noch von der IRA-Verwahrstelle gemeldet werden. Ihre IRA-Investition hat sich einfach besser entwickelt, als wenn Sie bei der vorherigen Depotbank geblieben wären oder das Konto auf eine andere Depotbank übertragen hätten, die den Bonus nicht anbietet. Natürlich gibt es später steuerliche Konsequenzen, wenn das Geld im traditionellen IRA verteilt wird (keine Konsequenzen für Roth IRA-Konten), da Einkommenssteuern gezahlt werden müssten (und möglicherweise Strafen für eine vorzeitige Verteilung), aber das ist eine andere Sache.