Ich habe jedes Jahr RSU-Zuschüsse von meinem Arbeitgeber erhalten und habe sie ausgeübt und bald darauf verkauft. E-Trade (vom Arbeitgeber bereitgestelltes Maklerkonto) sagt mir, dass sie zum Zeitpunkt der Gewährung Steuern einbehalten haben. Sie taten dies durch "Aktien, die gegen Steuern gehandelt wurden", was bedeutet, dass ich nur einen Bruchteil der Aktien erhielt, nachdem einige einbehalten wurden.
Am Ende des Jahres gibt mir E-Trade ein 1099-B-Formular, das den gesamten Wert aus dem Verkauf meiner Aktien als Kapitalgewinn/-verlust behandelt. Ich habe dummerweise geglaubt, was TurboTax gesagt hat, und Steuern auf diesen Kapitalgewinn gezahlt. Habe ich unnötige Steuern gezahlt?
Estimated Tax Withholding
Tax Description Taxable Gain Effective Tax Rate Withholding Amount
US-FIT $4,460.40 25.00% $1,115.10
NC-SIT $4,460.40 5.75% $256.47
US-FICA $4,460.40 6.20% $276.54
US-FMED $4,460.40 1.45% $64.68
US-FIT $2,823.74 25.00% $705.94
NC-SIT $2,823.74 5.85% $165.19
US-FICA $2,823.74 6.20% $175.07
Total Estimated Tax Withholding $2,758.99
>> Shares Traded For Taxes: 45 << Tax Status: Paid at Vest
Von 118 Aktien, die mir gewährt wurden, wurden 45 für Steuern einbehalten. Ich habe Steuern auf den Verkauf der restlichen 73 Aktien gezahlt.
Weiß jemand, wie das funktioniert?
Habe ich unnötige Steuern gezahlt?
Wahrscheinlich. Sie hätten den Wert (Preis*Anteile) zum Zeitpunkt der Übertragung als Kostenbasis angeben müssen – die Differenz zwischen diesem und dem Verkaufspreis ist Ihr zusätzlicher Gewinn/Verlust, auf den Sie Kapitalertragssteuer zahlen . Der tatsächliche Wert der Aktien zum Zeitpunkt der Übertragung hätte als reguläres Einkommen besteuert werden müssen (das zu diesem Zeitpunkt durch Einbehaltung von Aktien gezahlt wurde). Ich weiß aus Erfahrung, dass eTrade nicht gut darin ist, die richtige Kostenbasis auf ihren Steuerformularen zu identifizieren. Ich musste die Kostenbasis immer manuell berechnen, indem ich mir die Kursentwicklung der Aktie am Tag der Übertragung ansah.
Es hängt jedoch auch davon ab, ob diese Anteile (und der Betrag der einbehaltenen Steuern) in Ihrem W-2 als Einkommen enthalten waren, was ich annehme.
Ich würde auf jeden Fall mit einem CPA oder Steuerberater sprechen und sehen, ob Sie geänderte Erklärungen einreichen müssen. TurboTax kann auch geänderte Steuererklärungen erstellen. Wenn Sie also die richtige Kostenbasis für jede Weste herausfinden können, könnten Sie versuchen, diese zu verwenden, aber es wäre wahrscheinlich wert, sich in diesem Szenario einen Expertenrat einzuholen. Die gute Nachricht ist, dass Sie wahrscheinlich die zu viel gezahlten Steuern zurückerhalten können.
Weiß jemand, wie das funktioniert?
Um zusammenzufassen, was im Allgemeinen passiert, sagen wir, Sie befinden sich in einer Steuerklasse von 25 % und haben 1.000 unverfallbare Aktien. An diesem Tag beträgt der Börsenschlusskurs 10 $/Aktie. Das Unternehmen (oder der Broker – ich bin mir nicht sicher) behält 250 Aktien (25 %) ein, um Steuern zu zahlen. Sie erhalten 750 Anteile auf Ihrem Maklerkonto, und das Unternehmen verbucht 10.000 US-Dollar an Einnahmen und 2.500 US-Dollar an einbehaltenen Steuern für Sie.
Am nächsten Tag steigt die Aktie auf 11 $/Aktie und Sie verkaufen das Los. Ihre Kostenbasis beträgt 7.500 $ (750 * 10) und Ihr Erlös beträgt 8.250 $ (750 * 11). Ihr Gewinn beträgt daher 750 $.
Zur Steuerzeit sollten die übertragenen Anteile und der einbehaltene Betrag in Ihrem W-2 enthalten sein, damit dieser Teil abgedeckt ist. Sie müssen nur die 750 $ an Kapitalgewinnen melden, die mit Ihrem Grenzsatz besteuert werden, da Sie sie weniger als ein Jahr lang gehalten haben.
Ich weiß, dass diese Frage alt ist, wollte Sie aber nur wissen lassen, falls Sie Ihre Renditen noch nicht geändert haben. Ja, Sie haben wahrscheinlich zu viel Steuern bezahlt. Sie haben im Wesentlichen doppelt gemeldetes Einkommen, einmal als gewöhnliches Einkommen und erneut als Kapitalgewinn. Die oben beschriebene Kostenbasis ist korrekt.
Eine Sache, die Sie unbedingt überprüfen sollten, ist, dass der Wert der einbehaltenen und von E-Trade in Ihrem Namen gezahlten Anteile in Ihrer in Ihrer Steuererklärung ausgewiesenen Quellensteuer enthalten war. Ich habe dies gerade bei der Vorjahresrendite eines Kunden festgestellt, die von einem anderen Wirtschaftsprüfer erstellt wurde. Das W-2-Einkommen umfasste die Aktienoptionen, aber die Einbehaltung umfasste nicht die Einbehaltung der Aktien, sondern nur die Einbehaltung des Gehalts. Die Differenz betrug 248.000 Dollar, die sie an Steuern zu viel bezahlt hatten.
Wesley Marshall