Beitrag zur IRA mit hohem Einkommen

Wenn Ihr AGI Sie in die Kategorie „teilweiser Abzug“ oder „kein Abzug“ für IRA-Beiträge einordnet, können Sie trotzdem bis zu 5.500 USD (2018) ohne Strafe einzahlen? Ist es immer noch vorteilhaft, dies zu tun, anstatt das Geld auf ein vollständig steuerpflichtiges Konto zu legen?

Beachten Sie, dass Sie nur dann eine Einkommensgrenze für den Abzug traditioneller IRA-Beiträge haben, wenn Sie oder Ihr Ehepartner in diesem Jahr von einem Rentenplan bei der Arbeit „abgedeckt“ waren (z. B. wenn Sie oder Ihr Arbeitgeber während des Jahres zu Ihrem 401 (k) beigetragen haben). Wenn nicht, können Sie traditionelle IRA-Beiträge unabhängig davon abziehen, wie hoch Ihr Einkommen ist.

Antworten (1)

Ja, Sie können ohne Strafe bis zu 5500 US-Dollar zu Ihrem traditionellen IRA beitragen, solange Sie in diesem Jahr mindestens 5500 US-Dollar an Einkommen erzielen. Es gibt keine Einkommensgrenze für Beiträge zum traditionellen IRA, daher ist der Beitrag von 5500 $ kein „Überschussbeitrag“, egal wie hoch Ihr Einkommen ist. Da Sie ihn nicht abziehen können, handelt es sich um einen „nicht abzugsfähigen“ traditionellen IRA-Beitrag, der auf dem Formular 8606 gemeldet werden muss. Die Höhe der nicht abzugsfähigen Beiträge, die Sie geleistet haben, bildet die „Basis“ (Betrag nach Steuern). Ihres traditionellen IRA, und wenn Sie abheben, wird der Teil der Abhebung, der nach Steuern erfolgt, nicht besteuert.

Die langfristige Beibehaltung der Nachsteuerbeträge in der traditionellen IRA ist schlechter als entweder die Roth IRA (da die Einnahmen in einer traditionellen IRA immer noch vor Steuern, aber die Einnahmen in einer Roth IRA nach Steuern sind) oder die Vorsteuerbeträge in der traditionellen IRA (da Sie einmal Steuern für nachsteuerliche Beiträge gezahlt haben, aber Sie werden erneut Steuern auf die Vorsteuereinnahmen aus diesen nachsteuerlichen Beiträgen zahlen, wenn Sie sich zurückziehen). Ob es besser oder schlechter als ein steuerpflichtiges Konto ist, hängt von den konkreten Einzelheiten der Besteuerung dieses steuerpflichtigen Kontos ab.

Nicht abzugsfähige traditionelle IRA-Beiträge sind jedoch sehr nützlich als Zwischenschritt bei „Backdoor Roth IRA-Beiträgen“. Dies ist für Personen gedacht, deren Einkommen zu hoch sind, um Beiträge zur Roth IRA zu leisten (da Roth IRA im Gegensatz zur traditionellen IRA Einkommensgrenzen für Beiträge hat). Stattdessen tragen sie zur traditionellen IRA bei und übertragen diesen Betrag dann sofort in die Roth IRA (beide Schritte haben keine Einkommensgrenzen). Unter der Annahme, dass sie in diesem Jahr kein Vorsteuergeld in der traditionellen IRA hatten, ist das Ergebnis im Grunde dasselbe wie ein regulärer Roth-IRA-Beitrag.

„Das Aufbewahren von Nachsteuerbeträgen im traditionellen IRA ist schlechter als entweder Roth IRA … oder Vorsteuerbeträgen im traditionellen IRA“ Richtig, aber immer noch besser als ein steuerpflichtiges Konto, weil es steuerfrei wächst.
Klingt so, als würde ich am besten durch die traditionelle IRA zu meinem ROTH-Konto gehen, danke!
@Kevin: Nein, es ist schlimmer als ein steuerpflichtiges Konto, da Gewinne in einem traditionellen IRA als Einkommen (zum Zeitpunkt der Auszahlung) besteuert werden, was ein höherer Satz ist als Kapitalgewinne und qualifizierte Dividenden.
@BenVoigt Wenn Sie zu 100% in Dinge investiert sind, die keine Dividenden abwerfen, ist dies wahr. Wenn Sie in Dinge investieren, die Dividenden bringen, müssen Sie meiner Meinung nach rechnen.
@BenVoigt Irgendwelche Referenzen für IRA, die als Einkommen im Vergleich zu Kapitalgewinnen auf einem "regulären" Konto besteuert werden? Zum ersten Mal höre ich wirklich von diesem Konzept.
@Eric: Wenn Sie langfristig halten, sind Dividenden "qualifiziert" und Steuern zu Kapitalgewinnsätzen.
@AaronMcMillin: „Das meiste Geld, das von einem traditionellen IRA abgehoben wird, wird mit Ihrem aktuellen Steuersatz besteuert, der bis zu 39,6 % betragen kann. Kapitalgewinne aus den Einnahmen auf Ihrem IRA-Konto profitieren nicht von einer niedrigeren Kapitalertragsteuerbehandlung; sie werden zum gleichen Satz wie reguläres Einkommen besteuert.", siehe investopedia.com/articles/personal-finance/060915/…
@BenVoigt Ja, aber Sie zahlen immer noch 15 % Steuern auf Dividenden. In einer typischen DRIP-Anordnung in einem steuergeschützten Konto reinvestieren Sie Dividenden automatisch in dieselben Fonds, die sie generiert haben. In diesem Fall sollte der investierte Gesamtdollarbetrag vor und nach der Dividende ungefähr gleich sein. Bei einem steuerpflichtigen Konto müssen Sie jedoch eine Steuer von 15 % auf die Dividende zahlen, sodass der investierte Gesamtdollarbetrag nach einer Dividende strukturell niedriger ist, selbst wenn er reinvestiert wird. Deshalb ist die Mathematik interessant. Dominiert die Dividendensteuer während des Wachstums am Ende die Einkommenssteuer oder nicht?