Wie kann ich mein Einkommen zum Zwecke eines IRA-Abzugs berechnen, wenn ich HSA/401k-Abzüge habe?

Diese Tabelle hier enthält die Einkommensbeschränkungen für IRA-Abzugseinkommensgrenzen. Es verwendet nicht Ihren AGI, sondern einen modifizierten AGI.

Ich konnte keine Ressourcen finden, die beschreiben, wie diese Einkommensbeschränkung von Posten wie 401k vor Steuern, HSA oder anderen Rentenplänen vor Steuern beeinflusst wird.

Es sieht aus wie modifiziertes AGI für IRA-Zwecke. Aber es ist nicht klar, da das Beispiel keine Abzüge enthält.

Sagen wir für einfache Mathematik:

  • Alleinstehend, 30
  • $5.500 IRA-Beitrag
  • $80.000 Einkommen
  • $3.000 HSA
  • $17.000 401.000

Meine Annahme ist, dass Ihr modifizierter AGI dann 80.000 $ - 3.000 $ - 17.000 $ = 60.000 $ betragen würde, was einen vollen IRA-Abzug von 5.500 $ ermöglicht.

  • Wie wirken sich Vorsteuerabzüge auf das Einkommen für Zwecke der IRA-Abzugsfähigkeit aus?

Antworten (2)

Die Tabelle, die Sie verlinkt haben, zeigt, wie Sie Ihren modifizierten AGI berechnen. Nur die auf dieser Tabelle erwähnten Gegenstände wirken sich auf Ihren MAGI aus. Alle Artikel, die nicht in dieser Tabelle aufgeführt sind, wirken sich nicht auf Ihren MAGI aus, außer insofern, als sie Ihren „normalen“ AGI betreffen. Zum Beispiel sind HSA-Beiträge in IRS 1040 aufgeführt und reduzieren Ihren AGI, wodurch auch Ihr MAGI reduziert wird, da, wie Sie in der ersten Zeile der Tabelle sehen, die MAGI-Berechnung den AGI als Ausgangspunkt nimmt (und ihn dann modifiziert, daher der Name).

Das Problem mit Ihrem Beispiel ist, dass Sie anzunehmen scheinen, dass die HSA und 401.000 Teil des 80.000-Einkommens sind und abgezogen werden können, was nicht stimmt, da die HSA und 401.000-Beiträge über dem steuerpflichtigen Einkommen liegen. Dinge wie HSA-Beiträge sind nicht einmal Teil Ihres AGI, und sie werden dieser Tabelle nicht hinzugefügt, also sind sie auch kein Teil von MAGI.

@enderland - sieh es dir so an. Die Schritte beginnen mit einer AGI-Berechnung. Von dort aus ändern Sie sich um ein paar Schritte, um zu MAGI zu gelangen. Vorsteuer 401(k) und HSA treffen nicht einmal AGI, sie werden auf dem eigenen W2 aufgeführt, aber nicht als steuerpflichtiges Einkommen.
@JoeTaxpayer, dieser Kommentar war bisher nützlicher als der ganze Rest dieser Frage, danke.

Die Antwort auf Ihre Frage finden Sie in diesem Link , den Sie in Ihrer Frage gepostet haben.

Arbeitsblatt 1-1. Herausfinden Ihres modifizierten AGI

Use this worksheet to figure your modified AGI for traditional IRA purposes.
  1. Geben Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) aus Formular 1040, Zeile 38 ein; Formular 1040A, Zeile 22; oder Formular 1040NR, Zeile 37, berechnet ohne Berücksichtigung des Betrags aus Formular 1040, Zeile 32; Formular 1040A, Zeile 17; oder Formular 1040NR, Zeile 32 1.
  2. Geben Sie einen Zinsabzug für Studentendarlehen aus Formular 1040, Zeile 33 ein; Formular 1040A, Zeile 18; oder Formular 1040NR, Zeile 33 2.
  3. Geben Sie alle Studien- und Gebührenabzüge aus Formular 1040, Zeile 34, oder Formular 1040A, Zeile 19 3 ein.
  4. Geben Sie alle Abzüge für inländische Produktionstätigkeiten aus Formular 1040, Zeile 35, oder Formular 1040NR, Zeile 34, ein.
  5. Tragen Sie alle Ausschlüsse für ausländisches Erwerbseinkommen und/oder Wohneigentum aus Formular 2555, Zeile 45, oder Formular 2555-EZ, Zeile 18 ein 5.
  6. Geben Sie alle Abzüge für ausländische Wohnimmobilien aus Formular 2555, Zeile 50 ein 6.
  7. Geben Sie alle ausschließbaren Sparbriefzinsen aus Formular 8815, Zeile 14 7 ein.
  8. Geben Sie alle ausgeschlossenen vom Arbeitgeber bereitgestellten Adoptionsleistungen aus Formular 8839, Zeile 28 ein 8.
  9. Fügen Sie die Zeilen 1 bis 8 hinzu. Dies ist Ihr modifizierter AGI für traditionelle IRA-Zwecke 9.
Wie kann ich mein Einkommen zum Zwecke eines IRA-Abzugs berechnen, wenn ich HSA/401k-Abzüge habe?
AntwortenHierDatenschutz-Bestimmungen1y, 0v