Kann ich während der Zeit, in der ich nicht durch den 401(k) des neuen Arbeitgebers abgedeckt bin, Einkommen für die traditionelle IRA steuerlich absetzen?

Sie ziehen keine Steuern für traditionelle IRA-Beiträge ab, wie der Titel Ihrer Frage sagt; Unter bestimmten Umständen erlaubt das Gesetz einem Steuerzahler, den traditionellen IRA-Beitrag vom Bruttoeinkommen abzuziehen, um das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) zu erhalten , das der Besteuerung unterliegen kann (vorbehaltlich zusätzlicher Regeln). Steuerzahler in dieser glücklichen Situation zahlen daher keine Einkommenssteuer auf ihren traditionellen IRA-Beitrag, da dieser überhaupt nicht Teil ihrer AGI ist und daher überhaupt nicht besteuert wird.

Dem IRS ist es egal , wann der Beitrag geleistet wurde, und herauszufinden, ob Sie den traditionellen IRA-Beitrag abziehen können , erfolgt zum Steuerzeitpunkt (und könnte für einige Leute zu dem Zeitpunkt, an dem sie den IRA-Beitrag leisten , Gegenstand erheblicher Zweifel sein). . Sie sind berechtigt, einen Beitrag zu Ihrem traditionellen IRA zu leisten , wenn Sie über ausreichendes Erwerbseinkommen verfügen, aber ob Sie abziehen könnender Beitrag später festgesetzt wird und dass Sie zum Zeitpunkt der Beitragszahlung zwischenberuflich waren, spielt keine Rolle. Was also, wenn Sie einen Beitrag zu Ihrem traditionellen IRA für 2020 geleistet haben und feststellen (z. B. im Februar 2021), dass Sie ihn nicht abziehen können? Nun, eine Möglichkeit besteht darin, die IRA-Verwahrstelle zu bitten, den Beitrag (und alle Einnahmen daraus) bis zum 15. April 2021 (oder wann immer der Steuertag im Jahr 2021 ist) zurückzuzahlen, und dieser IRA-Beitrag wird so behandelt, als wäre er nie geleistet worden. Oder Sie belassen den Beitrag dort als nicht abzugsfähigBeitrag zu Ihrer traditionellen IRA. Wenn Sie sich für die letztere Option entscheiden, stellen Sie sicher, dass Sie das Formular 8606 mit Ihrer Steuererklärung einreichen, um dem IRS mitzuteilen, dass Sie einen nicht abzugsfähigen Beitrag zu Ihrer traditionellen IRA geleistet haben, damit Sie in den nächsten Jahren, wenn Sie anfangen, Ausschüttungen von Ihrer traditionellen IRA zu erhalten müssen auf dieses Geld keine Steuern zahlen; Es wurde bereits besteuert. Viele Leute finden, dass diese Option zu viel Aufwand ist, nicht nur für jetzt, sondern für Jahre später, wenn all dies eine schwache Erinnerung sein wird, und entscheiden sich einfach für Plan A und streichen ihren IRA-Beitrag für dieses Jahr zurück.

Wenn Sie (oder Ihr Ehepartner) zu irgendeinem Zeitpunkt während des Jahres durch einen Arbeitgeber-Rentenplan abgedeckt waren (was für 401(k) bedeutet, dass Sie oder Ihr Arbeitgeber zu jedem Zeitpunkt während des Jahres zu Ihrem 401(k) beigetragen haben), gelten die entsprechenden Einkommensgrenzen für den Abzug der diesjährigen traditionellen IRA-Beiträge.

Dies bedeutet, dass Sie selbst dann, wenn Sie am 1. Januar Beiträge zu einem Arbeitgeber 401 (k) geleistet und dann am nächsten Tag den Job verlassen haben und für den Rest des Jahres keinen Arbeitgeber 401 (k) hatten, als solcher gelten würden ganzjährig von einer betrieblichen Altersvorsorge abgedeckt. Selbst wenn Sie den Job im Dezember des Vorjahres verlassen haben und der Gehaltsscheck und der 401(k)-Beitrag auf den 1. Januar datiert waren, würden Sie immer noch für das gesamte Jahr dieses Januars als versichert gelten.