Ich habe Optionen gehandelt und glaube, dass ich mehrere Waschverkäufe hatte. Spielt es eine Rolle, ob es sich um Puts oder Calls handelt oder um Sell-to-Close oder Expired? Ist es möglich, dass es sich nicht um Waschverkäufe handelt, da Waschverkäufe nicht auf meinem 1099-B angezeigt werden? Wenn es sich tatsächlich um Waschverkäufe handelt, können Sie mir bitte sagen, auf welches Los ich meine nicht zugelassenen Verluste übertrage?
XYZ
gekaufte Menge verkaufter Gewinn/Verlust
6/12 1 6/12 $39
verschiedene 2 6/19 $-119
23.6. 1 23.6. 4 $
6/24 1 6/24 $9
6/24 1 6/26 $-14
29.06. 1 30.06. 15 $
alles verkauft, nie wieder nachgekauft.
Würde ich Zeile 2 auf 8949 als W melden, dann 1/2 des Verlustbetrags zur Basis von Zeile 3 und 1/2 zu Zeile 4 hinzufügen und diese als B auf 8949 melden, dann Zeile 5 als W auf 8949 melden und das hinzufügen Verlust an der Basis von Zeile 6 und melden Sie seinen Code als B auf 8949?
anderes szenario...
Obwohl in diesem Fall sowohl Zeile 2 als auch Zeile 3 Waschverkäufe wären, da ich die Position geschlossen habe, melde ich Zeile 3 nicht als Waschen und füge den Verlust von Zeile 2 zu seiner Basis hinzu und melde ihn als B?
Bitte helfen Sie ... Mir läuft die Zeit davon! Vielen Dank für Ihr Fachwissen!
Ich habe Optionen gehandelt und glaube, dass ich mehrere Waschverkäufe hatte. Spielt es eine Rolle, ob es sich um Puts oder Calls handelt oder um Sell-to-Close oder Expired?
Individuell spielt es keine Rolle, welche Art von Wertpapier Sie gehandelt haben. Dabei spielt es keine Rolle, ob es sich um einen Kauf zum Schließen oder einen Verkauf zum Schließen handelte oder ob die Optionen abgelaufen sind. Entscheidend kann sein, ob ein Verlust realisiert wurde und ob im Wesentlichen identische Wertpapiere gehandelt wurden.
Wenn es sich tatsächlich um Waschverkäufe handelt, können Sie mir bitte sagen, auf welches Los ich meine nicht zugelassenen Verluste übertrage?
Es gibt keine Möglichkeit, Ihre Situation zu verstehen, weil Sie nicht angegeben haben, was die Positionen sind. Es ist sinnlos, nur einige Daten sowie Gewinne und Verluste aufzulisten.
Ein Wash-Sale-Verstoß tritt auf, wenn Sie ein „im Wesentlichen identisches“ Wertpapier oder eine „im Wesentlichen identische“ Option innerhalb eines 60-Tage-Fensters um das Datum kaufen, an dem Sie einen VERLUST REALISIEREN. Das sind 30 Tage vor und 30 Tage nach dem Verlust.
Wenn Sie dies getan haben, sind Ihnen Waschverkäufe entstanden und aus steuerlichen Gründen muss die Kostenbasis der Trades angepasst werden. Wenn Sie solche Positionen im Jahr 2020 geschlossen und nicht innerhalb von 30 Tagen (einschließlich Januar 2021) Ersatzaktien erworben haben, ist dies viel Lärm um nichts.
Ein Waschverkauf ist nur dann ein Problem, wenn Sie die angepasste Kostenposition in das neue Steuerjahr (2021) tragen. Hier können Sie den Verlust im Jahr 2020 nicht abziehen, aber Sie können ihn in dem Jahr geltend machen, in dem die Position geschlossen wird, vorausgesetzt, es liegt kein neuer Waschverkaufsverstoß vor.
Fett
Bob Bärker