Ist es möglich, eine IRA zweimal neu zu charakterisieren?

Ich habe einen Beitrag zu meinem Roth IRA geleistet und wusste nicht, dass es eine Einkommensgrenze gibt, die einen daran hindert, Beiträge zu Roth IRA zu leisten, wenn man diese Grenze überschreitet. Jetzt, wo ich dies entdeckte, habe ich den Betrag als nicht abzugsfähige traditionelle IRA neu charakterisiert. Bin ich immer noch berechtigt, die Hintertür zu benutzen und die traditionelle IRA als Roth IRA neu zu charakterisieren, was von Anfang an alles rückgängig macht? Wie soll ich meine Steuern einreichen, wenn ich dies tue?

Antworten (2)

Sie können sicherlich (verspätet) die Hintertür benutzen (vorausgesetzt, Sie haben natürlich kein Geld in IRAs vor Steuern).

Ihre Terminologie ist falsch. Ein „Hintertür“-Roth-IRA-Beitrag beinhaltet die Leistung eines traditionellen IRA-Beitrags und die anschließende Umwandlung von traditionellem IRA in Roth-IRA. Sie haben einen Roth-IRA-Beitrag in einen traditionellen IRA-Beitrag umgestaltet, also haben Sie jetzt den ersten Schritt. Jetzt müssen Sie nur noch den Traditional IRA in Roth IRA umwandeln . Sie können dies sicherlich jetzt tun (oder zu einem späteren Zeitpunkt, aber früher, desto besser).

Beachten Sie, dass aufgrund der zeitlichen Lücke zwischen der Einzahlung und der Umwandlung während dieser Zeit möglicherweise Einnahmen erzielt werden, die bei der Umwandlung versteuert werden müssen, was nicht passiert wäre, wenn Sie die beiden Schritte (Einzahlung und Umwandlung) ursprünglich zusammen durchgeführt hätten .

Welche Steuerformulare muss ich einreichen?
@Steve: Nun, für den nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag müssen Sie das Formular 8606 Teil 1 für das Jahr ausfüllen, unter dem der Beitrag zählt, und für die Roth IRA-Konvertierung müssen Sie das Formular 8606 Teil 2 für den Kalender ausfüllen Jahr, in dem die Bekehrung stattfand.
"Ihre Terminologie ist falsch. Ein 'Backdoor' Roth IRA-Beitrag beinhaltet ... eine Konvertierung von Traditional IRA zu Roth IRA. ... Jetzt müssen Sie nur noch den Traditional IRA in Roth IRA konvertieren." Was ist an seiner Terminologie falsch? Er machte die erste Konvertierung, die ihn an die gleiche Stelle brachte, als ob er direkt zur Traditional IRA beigetragen hätte. Dann spricht die "Hintertür" von der Umstellung auf Roth .

Nicht dieses Jahr. Hier ist, was die IRS-FAQ zu Umschreibungen ( http://www.irs.gov/Retirement-Plans/Retirement-Plans-FAQs-regarding-IRAs-Recharacterization-of-Roth-Rollovers-and-Conversions ) sagt:

Gibt es eine Mindestwartezeit, um das Geld nach einer Neucharakterisierung wieder in einen Roth IRA umzuwandeln?

Ja, wenn Sie einen Rollover oder eine Umwandlung ganz oder teilweise in einen Roth-IRA umwandeln, können Sie den umgeschriebenen Betrag nicht in denselben oder einen anderen Roth-IRA umwandeln, bis:

30 days after the recharacterization, or
the year following the year of the rollover or conversion.

Die Wartezeit für die Umwandlung gilt nur für Beträge, die Sie neu charakterisiert haben. Beispielsweise können Sie Beträge von einem anderen traditionellen IRA sofort in einen Roth IRA umwandeln.

Obwohl die FAQ und das obige Zitat daraus nur von Rollovers und Konvertierungen sprechen, nicht von Beiträgen, wie es in dieser Frage der Fall ist, wenn Sie sich die Veröffentlichung 590-A ansehen, insbesondere den Abschnitt Neucharakterisierungen , geht es auch um Neucharakterisierungen von Beiträgen.

? Warum hast du das gelöscht?
@JoeTaxpayer Da in den häufig gestellten Fragen nur von Rollovers und Conversions die Rede ist, wusste ich nicht, ob darin Beiträge enthalten sind. Nach weiteren Recherchen scheint es so zu sein, also habe ich es wiederhergestellt. Ich wollte keine falsche Antwort da draußen sitzen lassen.
@blm: Es wäre gut, Ihrer Antwort alles hinzuzufügen, was Sie gefunden haben, um dies zu verdeutlichen. Ich stimme zu, dass das von Ihnen eingefügte Zitat in diesem Zusammenhang etwas verwirrend ist, da es überhaupt keine Beiträge erwähnt.
Ich werde diese Antwort als "richtig" markieren, obwohl das Richtige darin besteht, die traditionelle IRA jetzt in eine Roth umzuwandeln, anstatt sie erneut zu charakterisieren. Eine Umcharakterisierung gefolgt von einer Konvertierung ist nicht dasselbe wie eine doppelte Umcharakterisierung. Verknüpfung
In diesem Zitat geht es um "Umwandlungen" (dh Umwandlung von traditionellem IRA in Roth IRA, Neucharakterisierung, um die Umwandlung rückgängig zu machen, und dann erneute Umwandlung), was hier überhaupt nicht relevant ist.
Ist es möglich, eine IRA zweimal neu zu charakterisieren?
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