Kann ich die Wash-Sale-Regel umgehen, wenn ich das Wertpapier am 1. Januar zurückkaufe, nachdem ich es am 31. Dezember verkauft habe?

Es wäre definitiv innerhalb von 30 Tagen, aber es wäre nächstes Jahr.

Würde dies also die Wash-Sale-Regel erfolgreich umgehen?

Die Maklerfirma wird es trotzdem auf 1099 melden, denn bis zum Versand der 1099er (normalerweise Mitte März) sind die 30 Tage vergangen und Ihr Rückkauf wäre registriert worden. Genau aus diesem Grund werden 1099er zu spät verschickt :-)
„Ich würde gerne Steuerhinterziehung begehen. Bin ich klüger als die IRS?'
Welcher Teil der Waschverkaufsregel bezieht sich auf Kalenderjahre?
@Valorum irs ist nicht sehr schlau, aber warum begeht er Steuerbetrug?
@Barmar - Welcher Teil der Waschverkaufsregel bezieht sich auf Kalenderjahre? Obwohl es in IRS Pub 550 nicht ausdrücklich angegeben ist, kann jeder realisierte Verlust im Dezember in einen Wash Sale mit Erwerb eines im Wesentlichen identischen Wertpapiers im Januar des darauffolgenden Steuerjahres umgewandelt werden, wenn er innerhalb von 30 Tagen nach dem realisierten Verlust erfolgt.
@BobBaerker Das ist mein Punkt - es gibt nichts, was es auf dasselbe Kalenderjahr beschränkt. Es zählen nur Tage, nicht Jahre.
@Barmar - Erwischt. Deine Formulierung war mir nicht klar.

Antworten (3)

Nein, das ist der ganze Sinn der Waschverkaufsregel, um zu verhindern, dass die Leute am Ende des Jahres einen Verlust für steuerliche Zwecke realisieren, ohne ihre Position wesentlich zu ändern.

Dies setzt voraus, dass Sie mit Verlust verkauft haben – wenn Sie mit Gewinn verkauft haben, würden Sie die Steuer schulden, wenn Sie Ihre Steuern für 2021 einreichen, aber Ihre Steuerbemessungsgrundlage erhöhen und den Steuerbetrag verringern, den Sie später zahlen würden , was möglicherweise a ist kluge Strategie in manchen Situationen.

Ein Wash-Sale-Verstoß liegt vor, wenn Sie innerhalb von 60 Tagen (30 davor oder 30 danach) nach Feststellung eines Verlustes ein „im Wesentlichen identisches“ Wertpapier erwerben. Dabei spielt es keine Rolle, ob es im selben Jahr oder in zwei verschiedenen Jahren ist.

Nein, dies würde die Wash-Sale-Regel nicht umgehen.
Das Kriterium ist nicht „+/- 30 Tage innerhalb eines Jahres “

Generell zum Thema Steuern...

Wenn Sie meinen, Sie hätten ganz alleine einen „Trick“ gefunden, sollten Sie vielleicht noch einmal alles genau prüfen. Suchen Sie dann nach zusätzlichen Gesetzen, die diese Art von Dingen regeln. Wenn es dann immer noch eine gute Idee zu sein scheint, ist es in Ordnung, hier zu fragen - aber geben Sie vielleicht ein paar Hundert aus, um einen Fachmann zu konsultieren, bevor Sie es tatsächlich versuchen .
Die Strafen für Fehler können ziemlich hart sein.

Hier ist ein Beispiel: Wenn Sie dieses Jahr markiert wurden, werden Sie dieses oder nächstes Jahr möglicherweise nicht auditiert. Wenn Sie es im dritten Jahr tun, können sie Sie für alle drei Jahre kriegen, weil sie drei Jahre zurückgehen können (mehr für Betrug, aber das ist ein anderes Thema).
Die Strafen summieren sich ab dem Datum des ersten Verstoßes, auch wenn sie davon wussten und es Ihnen nicht gesagt haben.

IANAL == Ich bin kein Anwalt
Und selbst wenn ich Anwalt wäre, bin ich nicht dein Anwalt.

Kann ich die Wash-Sale-Regel umgehen, wenn ich das Wertpapier am 1. Januar zurückkaufe, nachdem ich es am 31. Dezember verkauft habe?
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