Ich bin ein unabhängiger Auftragnehmer und erhalte den Großteil meines Einkommens als 1099. Ich habe sowohl eine SEP als auch eine Roth IRA, zu denen ich in der Vergangenheit beigetragen habe, aber ich würde dieses Jahr wirklich gerne meine Altersvorsorge aufstocken.
Ich weiß, dass mein SEP-Beitragslimit 25 % meines Einkommens und das Roth-Limit 5.500 $ für 2014 beträgt. Ich habe für 2014 noch nichts auf eines der beiden Konten eingezahlt. Darf ich das Maximum zu meinem Roth beitragen und dann auch einen SEP-Beitrag leisten? Darüber hinaus?
Gemäß den häufig gestellten Fragen zum IRS-SEP-Plan dürfen Sie sowohl eine SEP-IRA als Selbstständige als auch eine Roth- oder traditionelle IRA ausschöpfen.
http://www.irs.gov/Retirement-Plans/Retirement-Plans-FAQs-regarding-SEPs-Contributions
Eine SEP-IRA ist eine traditionelle IRA, die Beiträge hält, die von einem Arbeitgeber im Rahmen eines SEP-Plans geleistet werden. Sie können sowohl Arbeitgeberbeiträge zu einem SEP-IRA erhalten als auch regelmäßige jährliche Beiträge zu einem traditionellen oder Roth IRA leisten. Arbeitgeberbeiträge, die im Rahmen eines SEP-Plans geleistet werden, wirken sich nicht auf den Betrag aus, den Sie in Ihrem eigenen Namen zu einem IRA beitragen können.
...
Beispiel 2: Nancy, 45 Jahre alt, ist Eigentümerin und einzige Angestellte von JJ Investment Advisors. Nancy trägt den maximal zulässigen Betrag zu ihrer SEP-IRA für 2014 bei, oder 52.000 $. Nancy kann auch regelmäßige, jährliche IRA-Beiträge zu ihrer SEP-IRA leisten, wenn ihre SEP-IRA dies zulässt, oder zu ihrer Roth-IRA bei XYZ Investment Co. beitragen. Ihre gesamten traditionellen IRA- und Roth-IRA-Beiträge dürfen 5.500 USD für 2014 nicht übersteigen und können es sein zusätzlich zu ihren SEP-Beiträgen geleistet.
Dilip Sarwate