Neuer Absolvent mit neuer Stelle: Wählen Sie Roth 401(k) oder traditionelles 401(k)?

Ich würde mich aus den bereits von JoeTaxpayer und JohnFx beschriebenen Gründen für das Roth entscheiden. Außerdem möchte ich noch auf zwei Dinge hinweisen:

Erstens können die Einkommensteuersätze in den USA in Zukunft im Allgemeinen steigen. Wenn mit steigenden Steuersätzen zu rechnen ist, dann ist es sinnvoll, die Steuer jetzt und nicht später zu zahlen, auch wenn die eigene Einkommenshöhe ansonsten unverändert wäre. Auch wenn es auf Spekulation hinausläuft, zu raten, welche Steuersätze im Ruhestand anfallen könnten, schlage ich vor, dass es kaum eine Chance gibt, dass die Einkommensteuersätze in den USA niedrig bleiben, da jedes Jahr weiterhin große Haushaltsdefizite bestehen.

Zweitens, selbst wenn Sie die Roth-Option für 100 % Ihrer 401(k)-Beiträge wählen, werden die Matching-Beiträge Ihres Arbeitgebers immer noch auf Vorsteuerbasis geleistet und in einem Vorsteueranteil des Kontos verbucht! Dies kann die Entscheidung für 100 % Roth erleichtern, wenn man bedenkt, dass Sie einige Dollar vor Steuern als Absicherung haben, falls die Zinssätze oder Ihre Steuerklasse im Ruhestand tatsächlich niedriger ausfallen.

Nachfolgend finden Sie eine unterstützende Referenz für diesen zweiten Punkt aus der IRS-Veröffentlichung 4530 (PDF) , einer Broschüre mit dem Titel „Designated Roth Accounts under a 401(k) or 403(b) Plan“ . Hier der relevante Auszug:

F. Kann mein Arbeitgeber Matching-Beiträge auf meine ausgewiesenen Roth-Beiträge leisten? Und können die Matching-Beiträge meinem angegebenen Roth-Konto zugeordnet werden?

A. Ja. Ihr Arbeitgeber kann auf Ihre zweckgebundenen Roth-Beiträge entsprechende Beiträge leisten. Auf zweckgebundene Roth Konten können jedoch nur die zweckgebundenen Roth Beiträge eines Mitarbeiters überwiesen werden. Die Matching-Beiträge aufgrund zweckgebundener Roth-Beiträge sind einem Vorsteuerkonto zuzuordnen , ebenso wie Matching-Beiträge auf herkömmliche Vorsteuer-Wahlbeiträge.
[...]

Auch der Rest der Broschüre ist lesenswert.

Ein Roth IRA sollte auch Teil Ihres Plans sein. Abhängig davon, wie viel Platz in Ihrem Budget für die Altersvorsorge ist, nachdem Sie die Arbeitgeberübereinstimmung auf Ihren 401.000 ausgeschöpft haben, sollten Sie den jährlichen Roth IRA-Beitrag von 5000 USD maximal ausschöpfen.

Der Hauptvorteil eines Roth IRA gegenüber jedem anderen Rentenplan ist die Möglichkeit, den Kapitalbetrag zu jedem Zeitpunkt ohne Steuerstrafen abzuheben. Die Auszahlung von Pensionsplänen ist immer noch etwas, das Sie vermeiden möchten, aber die Roth IRA kann ein Lebensretter bei einem längeren Arbeitsplatzverlust, der Rückkehr zur Graduiertenschule oder einem überwältigenden Bedarf an Anzahlungen für ein Haus sein (Sie sollten eine langfristige Berufsunfähigkeitsversicherung abschließen, damit ich Krankheit und Unfall von dieser Liste gestrichen).

Individuelle Rentenkonten bei Discount-Brokern wie Vanguard, eTrade, Scottrade usw. geben Ihnen oft Geld mit niedrigeren Kostenquoten und dem gesamten Markt an Optionen, die in den meisten Unternehmens-401ks nicht verfügbar sind. Machen Sie Ihre Hausaufgaben in Bezug auf die in den Plänen Ihres Arbeitgebers verfügbaren Fonds und achten Sie darauf, Ihre 401k auf die leistungsstärksten Fonds mit den niedrigsten Kostenquoten zu gewichten, und gewichten Sie dann Ihre IRAs in Richtung Sektoren, in denen Ihre 401k-Angebote schwach sind.

Im Allgemeinen sind die größten Vorteile von Arbeitgeberplänen die Arbeitgeberanpassung, höhere Beitragsgrenzen und möglicherweise die Kaufkraft der Gruppe, was bei einigen Fonds zu niedrigeren institutionellen Kostenquoten führt. Bei IRAs dreht sich alles um persönliche Freiheit und Vermögensoptionen. Es hat auch Vorteile, einen bestehenden Roth IRA zu haben, damit er früher reifen kann.

Erstmal herzlichen Glückwunsch zum Abschluss und Job. Gut zu hören. Ich muss Sie zuerst fragen, verstehen Sie den Unterschied zwischen dem durchschnittlichen Steuersatz und dem Grenzsteuersatz? Fairmark gibt dazu einen tollen Überblick. Nun, da ich die Details Ihres Gehalts oder Familienstands nicht kenne, würde ich denken, dass die Chance besteht, dass Sie in einer relativ niedrigen Gruppe sind. Neueingestellte, unabhängig von ihrem Bereich, werden wahrscheinlich in 10 Jahren mehr verdienen. Das würde mich dazu bringen, mich heute zum Roth zu neigen und Ihre Klammer zu beobachten, wenn ich irgendwann in der Zukunft Vorsteuereinlagen verwende.

Mein Artikel, Die 15%-Lösung , geht näher auf diese Strategie ein.

Ich denke, Sie stellen sich die richtige Frage, in welcher Steuerklasse Sie sich befinden werden, wenn Sie in Rente gehen.

Ein paar Punkte, die Sie beachten sollten.

Schauen Sie sich zuerst eine US-Steuertabelle an, zB https://turbotax.intuit.com/tax-tools/tax-tips/IRS-Tax-Return/2014-Federal-Tax-Rate-Schedules/INF12044.html

Das Mitnehmen ist, dass, wenn Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen in einem beliebigen Jahr reduzieren; Ihre Einsparungen hängen davon ab, für welchen Teil des Fahrplans diese Ermäßigung gilt. [auch als Grenzsteuersatz bekannt].

Der Folgepunkt ist also, wenn Sie in Rente gehen, werden Sie, wenn Sie schlau sind, Ihr Einkommen so auf Ihre Ausgaben abstimmen, dass Ihr Einkommen so gering wie möglich ist und damit Ihre Steuerlast so gering wie möglich ist. Sie brauchen kein Einkommen, das Sie in den Ruhestand investieren.

Also, wenn Ihre Kinder auf dem College sind und angenommen, dass Sie bis dahin Ihr eigenes Haus besitzen [vielleicht durch Verkleinerung], wie viel Einkommen werden Sie dann wirklich brauchen? Wenn Sie weiter gehen, fragen Sie sich, wie hoch der Grenzsteuersatz für die Steuereinsparungen sein wird, die Sie erzielen werden, wenn Sie zu diesem Zeitpunkt keine Steuern zahlen [wie Sie es in einem traditionellen IRA tun würden].

Wenn Sie also jetzt mehr als das verdienen und Ihr Grenzsatz höher ist, sollten Sie dies in Ihren Berechnungen mit den wahrgenommenen Vorteilen eines Roth ausgleichen.

Hypothetisch glaube ich also, dass ein angemessenes Einkommen für mich im Ruhestand sagen wir 70.000 Dollar beträgt. Wenn ich also 10.000 $ steuerfreies Einkommen erhalte, beträgt die realisierte Steuerersparnis 25 % oder 2.500 $; da dies der Grenzsteuersatz ist.

Sagen wir nicht, ich verdiene mein Geld derzeit in einer höheren Steuerklasse; sagen, ich verdiene 110.000 $ pro Jahr. Die Reduzierung meiner Steuerlast um 10.000 $ bringt mir eine realisierte Steuerersparnis von 28 % oder 2800 $, basierend auf der Grenzsteuertabelle.

Ob Sie also einen Roth oder einen traditionellen IRA verwenden oder nicht, sollte in gewisser Weise von der Prognose Ihres Einkommens im Ruhestand im Vergleich zu Ihrem aktuellen Einkommen aus Sicht des Grenzsteuersatzes bestimmt werden.