Mein Arbeitgeber hat vor kurzem damit begonnen, Roth 401k-Beiträge anzubieten. Ich habe mich entschieden, meine Beiträge auf den Roth 401k umzustellen, da ich davon ausgegangen bin, dass es unmöglich ist, meine Steuersituation in 25 Jahren abzuschätzen (und wahrscheinlich werden die Steuersätze eher steigen als sinken), also ist es gut, beides vorab zu haben -Steuer- und Nachsteuerdollar mit unterschiedlicher steuerlicher Behandlung beim Abheben, wenn ich es brauche.
Zu meiner großen Überraschung hat mein Leistungsplan den Roth-Beitrag auf dasselbe 401.000-Konto eingezahlt. Auf dem Kontoauszug wird nun nachverfolgt, wie viel vor und nach Steuern auf das Konto eingezahlt wird. Ich hatte fälschlicherweise angenommen (weil keine der Informationen, die ich über unseren neuen Plan finden konnte, dies überhaupt erwähnte), dass ich 2 separate Konten haben würde und dass ich wählen könnte, von welchem Konto ich bei der Pensionierung abheben möchte, ähnlich wie bei meiner IRA Konten.
Nun meine Frage, wie werden Abhebungen besteuert? Können Sie zum Auszahlungszeitpunkt die Vor- und Nachsteuerbehandlung wählen? Was ist mit den erforderlichen Mindestabhebungen? Wie wird das Wachstum verfolgt? Werden sie das Wachstum verfolgen, das den Dollars vor und nach Steuern zugeschrieben wird? Das scheint viel zu kompliziert zu sein, wenn das ganze Geld auf demselben Konto vermischt wird ...
Update : Ich habe bestätigt, dass der Kontoauszug Vorsteuer-, Spiel- und Nachsteuerbeiträge und -einnahmen separat ausweist, aber ich muss danach suchen, vergraben in generierten Auszügen im Online-System.
Allein der Blick auf die aktuellen Bestände, Anlagewahlen, Rebalancing und Transfers gelten für den Gesamtwert aller Anlagen unabhängig von der Geldquelle, was etwas ärgerlich ist, aber damit kann ich leben.
Angenommen, die Antwort von littleav ist richtig und in der Hoffnung, dass ein Rollover auf separate IRA-Konten bei der Pensionierung eine Option für eine bessere Kontrolle ist :)
Auf dem Kontoauszug wird nun nachverfolgt, wie viel vor und nach Steuern auf das Konto eingezahlt wird.
Dies ist der Schlüssel. Ihre Auszahlungen werden proportional sein. Angenommen, Sie haben 90 % an regulären Beiträgen (vor Steuern) und 10 % an Roth (nach Steuern) eingezahlt, wenn Sie 1000 $ abheben, werden es 900 $ von den regulären (voll besteuert) und 100 $ von den Roth (nicht besteuert, vorausgesetzt es handelt sich um eine qualifizierte Distribution). Einkünfte werden anteilig den Beiträgen zugerechnet.
Ich stimme Ihnen zu, dass es nicht die beste Option ist, und würde auch separate Konten bevorzugen, aber mit 401k - das Konto ist pro Mitarbeiter. Anstatt 401.000 Roth/Non-Roth zu machen, sollten Sie in Betracht ziehen, zu Regular 401.000 und Roth IRA zu wechseln – dann können Sie die Gelder einfach nach Belieben trennen.
Es ist nicht möglich, dass sie gemischt werden.
Aus den IRS-FAQ :
Muss mein Arbeitgeber ein neues Konto gemäß seinem 401(k)-, 403(b)- oder staatlichen 457(b)-Plan einrichten, um meine ausgewiesenen Roth-Beiträge zu erhalten?
Ja, Ihr Arbeitgeber muss für jeden Teilnehmer, der zweckgebundene Roth-Beiträge leistet, ein neues separates Konto einrichten und die zweckgebundenen Roth-Beiträge vollständig getrennt von Ihren bisherigen und aktuellen traditionellen Vorsteuer-Wahlbeiträgen führen.
Es muss nicht unbedingt ein separates "Konto" sein, aber die Beträge müssen separat nachverfolgt werden, als wären sie auf separaten Konten:
Bezieht sich separates Konto auf das eigentliche Finanzierungsvehikel oder bezieht es sich auf separate Buchhaltung innerhalb des Trusts des Plans?
Gemäß IRC-Abschnitt 402A kann die Anforderung eines separaten Kontos auf jede Weise erfüllt werden, mit der ein Arbeitgeber die ausgewiesenen Roth-Beiträge eines Teilnehmers zusammen mit den entsprechenden Gewinnen und Verlusten getrennt und genau verfolgen kann.
Ihre Annahme, dass zwei getrennte Konten erforderlich sind, ist richtig.
Sind Sie sicher, dass die Einzahlung auf dasselbe Konto erfolgte? Da ein 401(k) nicht wirklich eine Kontonummer hat, sondern nur Ihre Sozialversicherungsnummer, kann es sein, dass sie es Ihnen so melden, als wäre es aggregiert, aber es ist nicht so. Mit Respekt (ich meine das wörtlich, ich habe den größten Respekt) vor der Antwort von littleadv - die Aggregation der beiden Konten kann nicht legitim sein. Wenn ich meine Roth-Seite in Anlagen investieren möchte, die weitaus größer werden als die traditionelle Seite, zerstört die Vermischung von Konten diese Möglichkeit. Irgendetwas stimmt nicht oder wird missverstanden.
Es ist nicht unbedingt proportional. 401.000 sind alle einzigartig gemäß dem Plan und wie sie eingerichtet sind. Es ist unmöglich, zwei genau gleich zu finden. Sie sollten getrennte Eimer der Geldtypen haben. Vorsteuer, nach Steuer, roth, Arbeitgeberanteil, etc...
Wenn der Plan gut ist, haben Sie möglicherweise eine quellenspezifische Auszahlungsoption, die es Ihnen ermöglicht, nur Roth oder Vorsteuer nach Ihrer Wahl zu nehmen.
Sie sollten das Wachstum jedes Buckets separat verfolgen. Es scheint in der Tat kompliziert zu sein, aber stellen Sie sich einfach vor, dass verschiedene Eimer mit Bargeld im selben Tresor aufbewahrt werden.
Die meisten Leute rollen die 401.000 in einen Ira um, wenn sie sich zurückziehen, um flexibel aus den Planregeln herauszukommen. Wenn Sie dies tun, erstellen Sie eine Roth-Ira und eine traditionelle Ira. Dann können Sie auswählen, wann Sie welche Art von Geld nehmen möchten.
Chris W. Rea