Steuer auf IRA und Umwandlung von 401K in Roth

Die erste Regel der Besteuerung ist, dass Sie dasselbe Geld nicht zweimal versteuern müssen.

Leider ist die erste Regel der Roth-Konvertierungen, dass Sie nicht auswählen können, welcher Teil Ihrer IRA konvertiert wird.

Wenn Ihre IRA beispielsweise 45.000 $ wert ist, aber 15.000 $ davon NDIRA-Beiträge waren ... und Sie 15.000 $ umwandeln ... können Sie nicht sagen: "Wir konvertieren die NDIRA 15.000 $". Sie müssen proportional umrechnen. Da nur 1/3 Ihrer IRA NDIRA ist, ist 1/3 Ihrer Umwandlung NDIRA, sodass nur 5000 $ von der Zahlung der Einkommenssteuer auf die Umwandlung befreit sind.

Sie müssen dann bedenken , dass $10.000 von NDIRA noch nicht umgewandelt wurden . Wenn Ihre jetzt 30.000 US-Dollar IRA weiter auf 40.000 US-Dollar ansteigen und Sie 16.000 US-Dollar umwandeln, müssen Sie erneut sagen: „Der NDIRA-Anteil beträgt 25 % der IRA, also sind 25 % von 16.000 US-Dollar (4.000 US-Dollar) von der Einkommenssteuer befreit“. Damit bleiben 6000 $ NDIRA übrig. Es liegt ganz bei Ihnen, diesen Papierkram sauber zu halten und ihn dem IRS bei der Prüfung zur Verfügung zu stellen .

Die meisten Leute sind schlecht darin, Papierkram aufzubewahren, also wird es hier für sie aus dem Ruder laufen. Ich halte meine Steuerunterlagen kurz – nur Formulare, Arbeitsblätter und W-2/1099, also würde ich mir selbst einen erklärenden Brief schreiben, in dem ich sage, was ich getan habe.

Wenn Sie eine Roth-Umwandlung vornehmen, wird dieser Betrag (abzüglich des NDIRA-befreiten Teils) als reines Einkommen im Einkommensabschnitt Ihres 1040 des Jahres angegeben, in dem Sie die Umwandlung vornehmen . Ich habe Trumps Postkarte nicht benutzt, also bin ich mir sicher, dass sie jetzt in einen der nummerierten Zeitpläne eingebrochen ist. Das heißt, wenn Sie zum abzugsfähigen IRA beigetragen haben, während Sie sich in einer 28 %-Kategorie befanden, und Sie konvertieren, während Sie in einer 0 %-Kategorie waren, zahlen Sie 0 %. Tolle Sache in einem Gap Year! Meine habe ich in einem Gap Year gemacht.

Was steuerpflichtig ist, ist der umgewandelte Geldbetrag (abzüglich des NDIRA-befreiten Teils). Dabei spielt es keine Rolle, ob es sich um eine anfängliche Spende („Korpus“, wie wir bei Stiftungen sagen) oder einen geschätzten Wert handelt. Der einzige Teil des Korpus, der zählt, ist der NDIRA-Teil. Wenn Sie beispielsweise 10.000 US-Dollar zu einem abzugsfähigen IRA beitragen und auf dem Markt genascht werden und es jetzt 4.000 US-Dollar wert ist, zahlen Sie bei der Umwandlung Steuern auf 4.000 US-Dollar.

Normalerweise führen die Leute das mathematische Argument an, dass IRAs und Roths mathematisch gleich sind. Als Mathematikexperte sage ich, dass die Mathematik keine der „weichen“ Probleme anspricht, die Roth viel nützlicher machen, und als ich sie das letzte Mal gezählt habe, waren es mindestens sechs. Auf Anhieb keine obligatorischen Ausschüttungen. Das "gleiche mathematische" setzt einheitliche Entnahmen vom Ruhestand bis zum Tod voraus - was schwer zu tun ist, wenn Sie nicht wissen, wann Sie sterben werden, und schlimmer noch, * nicht wissen, wann Ihre medizinischen Bedürfnisse aufflammen werden". Ich habe gesehen, wie Leute in einem einzigen Jahr 200.000 Dollar abgezogen haben und wegen Steuern ermordet wurden.

Aus all diesen weichen Gründen empfehle ich Roth gegenüber IRA, und ich freue mich, dass Sie konvertieren. Sie müssen es jedoch sehr sorgfältig planen, damit Sie nicht versehentlich einige sehr hohe Steuerjahre für sich selbst erstellen.

Schließlich ist es immer eine gute Idee zu wissen, wie man seine Steuern selbst macht , und nicht zuzulassen, dass TurboTax Sie vergisst, wie man ein Flugzeug fliegt. In Ihrem Fall liegt der Grund darin, dass Sie sich eine 1040 und einen Bleistift schnappen und einfach einen „Trockenlauf“ machen können, wie Ihre Steuern in einer Vielzahl von Szenarien aussehen würden. Spielen Sie mit den Zahlen, sehen Sie, wie sie aussehen.

Um Ihre Fragen in der Reihenfolge zu beantworten, in der sie gestellt wurden.

1. Welche steuerlichen Auswirkungen hat unsere Umwandlung? Welche Teile sind steuerpflichtig und welche nicht steuerpflichtig (vorausgesetzt, dass diese Beiträge nach Steuern erfolgt sind).

   Sie haben steuerbegünstigte (403(b), einfache IRA und SEP IRA) und steuerbefreite (Roth IRA) Vermögenswerte hier auf die aufgeschobenen, Sie werden gezwungen sein, Beiträge davon zu nehmen (die Sie bereits erwähnt haben, in Form von RMDs ), wo Sie mit dem ordentlichen Einkommen auf der Kostenbasis und dem Wachstum besteuert werden. Sie müssen keine Steuern auf die Beitragskostenbasis nach Steuern in der IRA zahlen (ich hoffe, Sie haben diesbezügliche Unterlagen). Auf dem steuerfreien Konto müssen Sie sich bei Ihrem Roth in keiner Weise um Steuern kümmern, vorausgesetzt, Ihre Frau ist ebenfalls älter als 59 Jahre.

   Zum Umwandlungsteil Ihrer Frage können Sie kein steueraufgeschobenes oder qualifiziertes Geld in ein nicht qualifiziertes oder steuerbefreites Konto umwandeln. Sie zahlen immer noch Steuern oder in Ihrem Fall die RMDs, die Sie zu reduzieren versuchen.

2. Wie hoch ist der Steuersatz des steuerpflichtigen Teils, unser aktueller Steuersatz oder der Steuersatz zum Zeitpunkt der Einbringung?

   Sie zahlen Steuern zum effektiven Steuersatz, wenn die Ausschüttung beginnt, und zwar sowohl auf der Kostenbasis als auch auf der Wachstumsbasis. Zum Zeitpunkt der Einzahlung spielt es keine Rolle, ob Sie latente Steuern zugunsten einer geringeren Rentenzahlung zurückbehalten.

3. Wird die Steuer nur auf die Einlage oder auch auf die Dividende und den Wertzuwachs der Investition erhoben?

   Ich habe diese Frage möglicherweise indirekt beantwortet, indem ich die ersten beiden beantwortet habe :)

4. Ist eine Konvertierung bei diesem Szenario insgesamt sinnvoll?

   Es ist absolut sinnvoll, aber Sie müssen mit einem Finanzberater zusammenarbeiten, um sicherzustellen, dass Sie Ihr RMD-Problem in 3 Jahren vermitteln und kein steuerbegünstigtes Geld in ein steuerbefreites Konto überweisen / umwandeln, da Sie den Zweck dessen, was Sie erreichen möchten, zunichte machen .

Wenn Sie möchten, dass ich Ihnen einen Berater empfehle. Gib mir Bescheid.