Verringert das Entfernen des überschüssigen Roth IRA-Beitrags den eingezahlten Betrag?

Der Titel dieser Frage ergibt möglicherweise keinen Sinn, also lassen Sie mich das erklären. Der "überschüssige" Beitrag bezieht sich hier auf den vollen Betrag von 6000 (Einreichung als Einzelperson) in der Situation, in der die Person überhaupt nicht berechtigt ist, zu einem Roth IRA beizutragen (aufgrund von Einkommensgrenzen). Mit anderen Worten, weil ich überhaupt nicht in der Lage bin, zu einem Roth IRA beizutragen, ist der volle Beitrag von 6000 der „überschüssige“ Beitrag.

Kurz zusammengefasst lautet meine Frage wie folgt:

Obwohl ich aufgrund von Einkommensgrenzen überhaupt nicht berechtigt bin, etwas beizutragen, habe ich 2019 6000 zu meinem Roth IRA beigetragen. Wenn ich die vollen 6000 zuzüglich des Einkommens herausnehme, wird der Betrag, den ich 2019 eingezahlt habe, 0 und wird daher zulässig sein einen nicht abzugsfähigen Beitrag von 6000 zum Traditional IRA leisten und für 2019 vormerken?

Tatsächlich ist in dieser Situation eine Neucharakterisierung möglich. Ich möchte jedoch einen Saldo von 0 in meinen traditionellen IRAs beibehalten, um in Zukunft Backdoor-Roth-IRA-Konvertierungen zu ermöglichen. Idealerweise möchte ich also kein Geld in eine traditionelle IRA verschieben.

Situation auf hohem Niveau:

  • kann die traditionelle IRA aufgrund von Einkommensgrenzen nicht abziehen (aber ich kann einen nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Beitrag leisten, der unabhängig von Ihrem Einkommen zulässig ist)
  • kann aufgrund von Einkommensgrenzen überhaupt nicht zu Roth IRA beitragen
  • ledig (kann nicht als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden, aber auch kein Haushaltsvorstand)
  • hat 2019 bereits 6000 in Roth IRA eingezahlt (zu spät für eine Änderung)
  • habe derzeit einen Saldo von 0 in allen meinen traditionellen IRAs (den ich auf 0 halten möchte, um in Zukunft Backdoor-Roth-IRA-Konvertierungen zu ermöglichen)

Also mein Plan ist wie folgt:

  1. Nehmen Sie die 6000 heraus, plus Einkommen.
  2. Zahlen Sie 10 % Strafe plus Steuern auf das Einkommen.
  3. Machen Sie einen nicht abzugsfähigen Beitrag von 6000 in die traditionelle IRA und markieren Sie ihn für 2019.
  4. Wandeln Sie die 6000 im traditionellen IRA sofort in Roth IRA um.
  5. Füllen Sie 8606 aus, um die 6000 als nicht abzugsfähig zu markieren und dadurch die Umwandlung zu einem nicht steuerpflichtigen Ereignis zu machen.

Also, lange Rede kurzer Sinn, die Frage dieses Beitrags läuft darauf hinaus:

Ist Schritt (3) erlaubt? Das heißt, werde ich in der Lage sein, diesen nicht abzugsfähigen Beitrag von 6000 zu leisten, da mein Beitrag von 2019 nach der Entnahme des Beitrags von 6000 Roth IRA effektiv 0 geworden ist? Oder doch nicht, weil die Roth IRA-Beiträge trotz Rücknahme am Ende noch angerechnet werden?

Antworten (1)

Sie müssen sich nicht zurückziehen, Sie können Ihren Beitrag als traditionellen IRA umcharakterisieren und ihn dann auf einen Roth übertragen.

Wenden Sie sich an den Makler.

Quelle: https://investor.vanguard.com/ira/ira-recharacterization

Danke für die Antwort! Ist die Neucharakterisierung in diesem Fall dasselbe wie ein Beitrag? Insbesondere wenn ich mich als traditioneller IRA neu charakterisiere, kann ich dann das 8606 für die 6000 ausfüllen und dann einen Rollover durchführen, wobei ich nur Steuern auf die Einnahmen und nicht auf die 6000 zahle?
Es scheint, dass die Antwort auf meine Frage im obigen Kommentar ja lautet: irs.gov/instructions/i8606#idm140064693735872 . In diesem Fall ist dieser Neucharakterisierungs- und Rollover-Ansatz viel steuer-/strafeneffizienter als mein ursprünglicher Plan. Danke!
Ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Roth IRA-Beitrag und der Umwandlung von Trad IRA in Roth besteht darin, dass umgewandelte Gelder 5 Jahre lang im Roth bleiben müssen, um ohne Strafe abgehoben zu werden. Wenn Sie ohnehin planen, das Geld längere Zeit auf dem Konto zu belassen (z. B. Altersvorsorge), ist dies in den meisten Fällen kein Thema.
@R.Hamilton: „Ein wesentlicher Unterschied zwischen einem Roth IRA-Beitrag und der Umwandlung von Trad IRA in Roth besteht darin, dass umgewandelte Gelder 5 Jahre lang im Roth bleiben müssen, um ohne Strafe abgehoben zu werden.“ Allerdings nur auf den steuerpflichtigen Teil des Umsatzes. Wenn die Umwandlung vollständig steuerfrei war (wie es bei einem richtigen Backdoor-Roth-IRA-Beitrag der Fall ist), gibt es keine Strafe für die Rücknahme innerhalb von 5 Jahren.
Verringert das Entfernen des überschüssigen Roth IRA-Beitrags den eingezahlten Betrag?
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