Was ist besser: arbeitgebergesponserte HSA oder individuelle Eröffnung einer HSA?

Der große Unterschied für mich ist, dass mein Beitrag durch einen Kantinenplan auch Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern überspringt. Das ist eine Steuer von 6,2 % (SS) + 1,45 % (Medicare) auf diese Beiträge, wenn sie außerhalb eines Kantinenplans geleistet werden.

Einige Unternehmen leisten einen Beitrag an die HSA. Wenn Sie Ihre Beiträge außerhalb ihrer Kanäle bearbeiten, sehen sie Sie möglicherweise als Nicht-Teilnehmer und machen keine übereinstimmenden Beiträge. Möglicherweise müssen Sie einen Mindestbetrag in das HSA-Setup des Unternehmens eingeben.

Die unternehmensfremde HSA kann auch Gebühren erheben, die die unternehmenseigene nicht erhebt.

In Bezug auf die Steuern: Wenn Sie 3.000 US-Dollar an die HSA über die Poststeuer einzahlen, wären für Ihre Gehaltsschecks zusätzliche 229,50 US-Dollar in die Sozialversicherung / Medicare eingezahlt worden. Es gibt keinen Mechanismus, um diese zurückerstattet zu bekommen.

Update: Im Jahr 2018 können Sie bis zu 3.450 USD in HSA einzahlen, sodass Sie nach Steuern zusätzliche 263.925 USD an Steuern zahlen würden.

Was die Steuern angeht:

Wenn Sie über Ihren Arbeitgeber vor Steuern in das HSA-Konto einzahlen, unterliegt dieser Betrag nicht der Sozialversicherungssteuer (6,2 %) und der Medicare-Steuer (1,45 %).

Wenn Sie diesen Betrag nach Steuern einzahlen, können Sie ihn am Ende des Jahres von Ihrer Einkommenssteuer abziehen, aber die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern wurden bereits bezahlt, und es gibt keinen Mechanismus, um diese Abzüge geltend zu machen.

Wie andere bereits erwähnt haben, vermeiden Sie "Lohnsteuern" (Medicaid, Social Security usw.), indem Sie Vorsteuergelder anstelle von Nachsteuergeldern verwenden.

Allerdings hat die Anschaffung eines eigenen in Privatbesitz einen Vorteil: Sie können den Dienstleister frei wählen. Die HSA eines früheren Arbeitgebers berechnete 4 US-Dollar pro Monat und erlaubte mir nicht, in Gelder zu investieren, es sei denn, ich hatte mehr als 4.000 US-Dollar auf meinem Konto. Der maximale Beitrag für ein einzelnes Jahr beträgt jedoch weniger als 4.000 US-Dollar, sodass er dauerhaft auf einem Geldmarktkonto feststeckte.

Die Steuerersparnis ist wahrscheinlich größer als sowohl Ihre monatlichen Gebühren als auch Ihre Anlagegewinne, aber die Regeln des HSA-Anbieters sind eine weitere (ziemlich undurchsichtige) Überlegung.

Ich habe noch ein paar andere wichtige Überlegungen zu externen HSA-Konten im Vergleich zu arbeitgebergesponserten HSA-Konten.

Abhängig von Ihrer persönlichen finanziellen Situation und Ihren Zielen; Einige Leute nutzen HSA-Konten gerne als zusätzliches Ruhestandskonto (da das Geld im Ruhestand für nicht-medizinische Ausgaben gebührenfrei und für medizinische Ausgaben jederzeit steuer- und gebührenfrei abgehoben werden kann). Wenn Ihre beabsichtigte Verwendung für das HSA-Konto ein Anlagevehikel für den Ruhestand ist, dann finden Sie möglicherweise mehr Nutzen/Nutzen von einem externen Anbieter, der mehr oder bessere Anlagemöglichkeiten bietet als die HSA-Anlagemöglichkeiten Ihres Arbeitgebers. Diese zusätzlichen Anlageoptionen können über längere Zeiträume viel Mehrwert bieten.

Eine weitere SEHR wichtige Überlegung für FICA-Steuern (FICA umfasst Social Security & Medicare), von der ich glaube, dass sie zuvor nicht erwähnt wurde – für diejenigen Verdiener, die unter der maximalen Lohngrenze der Sozialversicherung liegen, zahlen Sie 6,2 % jedes Gehaltsschecks an Sozialversicherungssteuern . Wie andere bereits erwähnt haben, können Sie diese Steuer durch den Plan Ihres Arbeitgebers "sparen", wenn Sie das Konto so einrichten, dass es vor Steuern von Ihren Gehaltsschecks finanziert wird. Allerdings senken Sie dadurch Ihre Gesamtbeiträge zur Sozialversicherung, was Ihre Sozialversicherungsleistungen in Ihren Rentenjahren verringern kann!

Wenn dies letztendlich Ihre SSA-Leistungen im Ruhestand senkt, dann sind dies große zukünftige Kosten, die Sie gegen die Arbeitgeberbeiträge vor Steuern steuern können. Betrachten Sie die Sozialversicherung als Teil Ihrer Altersvorsorge, nicht als Steuer, sondern als zusätzlichen Scheck, den Sie jeden Monat für Ihren Ruhestand zurücklegen. Natürlich ist dies nur dann eine wichtige Überlegung, wenn SSA noch da sein wird, wenn Sie in Rente gehen, aber nehmen wir an, dass es so sein wird.

Dies ist kein Problem für Besserverdiener, die weit über dem maximalen steuerpflichtigen SSA-Lohn verdienen. Es gibt keine Lohngrenze für die 1,45 % Medicare-Steuereinbehaltung, und es schadet sicherlich nicht, Medicare-Steuern zu sparen, da dies keine Auswirkungen auf zukünftige Medicare-Leistungen hat. Steuerzahler, die weit über den maximalen SSA-Löhnen verdienen, sparen also nur die 1,45 % Medicare-Steuern, ohne ihre SSA-Beiträge und die daraus resultierenden Rentenleistungen zu beeinträchtigen.

Es kommt also wieder auf die persönliche Situation an. Abhängig von Ihrem Einkommen und Ihren Zielen kann der Arbeitgeberplan der richtige Weg sein oder auch nicht.

Persönlich empfehle ich meinen Geringverdienern, Freunden und Familienmitgliedern, alles zu tun, um ihre Sozialversicherungsleistungen im Ruhestand zu maximieren. Daher würde ich ihnen raten, entweder das externe Anbieterkonto oder den Arbeitgeberplan zu verwenden, jedoch mit Beiträgen nach Steuern, damit Sie die SSA-Quellensteuer nicht senken, aber dennoch den Einkommensteuerabzug in Ihrer Steuererklärung geltend machen können.

YMMV

-Dan

Eine kleine Anmerkung: Wenn Sie ein vom Arbeitgeber gesponsertes Konto haben und entlassen werden, haben Sie möglicherweise ein Problem. Sie würden ab dem Tag Ihrer Arbeitslosigkeit jegliches Guthaben auf dem Konto verlieren, wenn Sie nicht genügend Ausgaben haben, um alles aufzubrauchen! Wenn Sie also jeden Monat viel investieren, weil Sie große geplante Ausgaben wie eine Wurzelkanalbehandlung oder eine Operation haben, könnten Sie alles verlieren. Das ist mir passiert.